Отмывание денег через корреспондентские счета

Отмывание денег через корреспондентские счета — это метод легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, при котором используются корреспондентские счета, открытые одним банком (банком-корреспондентом) в другом банке (банке-респонденте) для проведения межбанковских расчётов. Данный механизм позволяет скрыть происхождение, владение или контроль над незаконными финансовыми средствами, перемещая их через несколько юрисдикций, часто с разными уровнями финансового контроля и регулирования.

История и предпосылки

Корреспондентские счета как инструмент межбанковских расчётов существуют с XIX века, однако их использование для отмывания денег стало широко известно во второй половине XX века, с развитием глобальной финансовой системы и либерализацией движения капитала. Ключевым фактором, способствовавшим появлению этого метода, стала возможность осуществлять транзакции между банками разных стран без прямого контроля со стороны регуляторов страны-отправителя.

В 1980-х годах, с ростом наркотрафика и организованной преступности, объёмы незаконных финансовых потоков резко возросли. Преступные группы начали использовать сложные схемы, включающие переводы через несколько корреспондентских счетов в разных юрисдикциях, чтобы затруднить отслеживание происхождения средств. В 1990-е годы, после распада СССР и либерализации экономик постсоветских стран, включая Россию, этот метод получил распространение для вывода капитала, полученного в результате приватизации и коррупции.

Международные организации, такие как Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), в ответ на эти угрозы разработали рекомендации, направленные на усиление контроля за корреспондентскими счетами. В частности, в 2001 году были приняты Рекомендации ФАТФ, требующие от банков идентифицировать конечных бенефициаров и проводить углублённую проверку (due diligence) в отношении банков-корреспондентов.

Механизм и схемы

Основные принципы

Корреспондентские счета (также известные как «ностро» и «лоро») позволяют банкам проводить расчёты по поручению друг друга. При отмывании денег преступники используют этот механизм, чтобы:

1. Разорвать цепочку следов: Средства переводятся с одного корреспондентского счёта на другой, часто через несколько банков, что затрудняет идентификацию первоначального источника.
2. Использовать юрисдикции с низким уровнем контроля: Выбираются банки, расположенные в странах с ослабленным финансовым мониторингом, офшорных зонах или государствах, не входящих в международные системы обмена информацией.
3. Маскировать конечного бенефициара: Счета могут быть открыты на подставные компании, номинальных директоров или через трасты, что делает невозможным установление реального владельца.

Типичные схемы

1. Схема «слоёного пирога» (Layering): Средства переводятся через несколько корреспондентских счетов в разных банках и странах. Например, деньги из России могут быть отправлены на корреспондентский счёт российского банка в банке на Кипре, затем — на счёт в банке на Британских Виргинских островах, а затем — в банк в Швейцарии. Каждый перевод усложняет отслеживание.
2. Использование «транзитных» банков: Банк, через который проходят средства, не проводит проверку происхождения средств, полагаясь на заверения банка-отправителя. Это особенно характерно для банков, которые не являются конечными получателями средств, а лишь выполняют роль посредников.
3. Смешивание легальных и нелегальных средств: На корреспондентский счёт могут поступать как легальные платежи (например, от экспортных операций), так и нелегальные. В результате на счёте образуется «пул» средств, из которого затем производятся выплаты, и невозможно определить, какие именно деньги были получены преступным путём.
4. Кредитные и дебетовые ноты: Используются для создания фиктивных обязательств или задолженностей между компаниями, которые затем погашаются через корреспондентские счета, маскируя реальный перевод денег.

Пример из российской практики

В 2010-х годах в России была широко распространена схема «молдавского ландромата» (Laundromat), в которой использовались корреспондентские счета молдавских банков для вывода средств из России. Схема включала создание фиктивных судебных решений в Молдавии, на основании которых российские компании переводили деньги на счета в молдавских банках, а затем — через корреспондентские счета в банках Латвии и других стран — в офшорные зоны. По оценкам, через эту схему было выведено около 20 миллиардов долларов США.

Классификация методов

Методы отмывания денег через корреспондентские счета можно классифицировать по нескольким признакам:

Противодействие и регулирование

Международные стандарты

Основным органом, устанавливающим стандарты в этой области, является ФАТФ. Её рекомендации (в частности, Рекомендация 13) требуют от стран и банков:

• Проводить углублённую проверку (Enhanced Due Diligence, EDD) в отношении банков-корреспондентов, особенно из стран с высоким уровнем риска.
• Идентифицировать конечных бенефициаров (Beneficial Owners) банков-корреспондентов.
• Оценивать репутацию и историю банка-корреспондента, включая наличие случаев нарушения законодательства.
• Требовать от банков-корреспондентов предоставления информации о клиентах, которые инициируют переводы.
• Запрещать или ограничивать корреспондентские отношения с банками-«оболочками» (shell banks) — банками, не имеющими физического присутствия в какой-либо юрисдикции.

Национальное регулирование (Россия)

В Российской Федерации противодействие отмыванию денег через корреспондентские счета регулируется Федеральным законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Банк России, как регулятор, устанавливает требования к кредитным организациям по:

• Обязательному контролю: Операции с денежными средствами на сумму свыше 600 000 рублей (или эквивалент в иностранной валюте) подлежат обязательному контролю, если они связаны с корреспондентскими счетами.
• Идентификации клиентов: Банки обязаны идентифицировать не только своих клиентов, но и, при определённых условиях, клиентов банков-корреспондентов.
• Оценке риска: Банки должны разрабатывать и применять системы оценки риска отмывания денег при установлении корреспондентских отношений.
• Запрету на корреспондентские отношения с банками-«оболочками»: Законодательство РФ прямо запрещает российским банкам устанавливать корреспондентские отношения с банками, не имеющими постоянного места нахождения на территории какого-либо государства.

Проблемы и вызовы

Несмотря на усиление регулирования, отмывание денег через корреспондентские счета остаётся актуальной проблемой. Основные вызовы включают:

• Различия в национальных законодательствах: Не все страны одинаково строго следуют рекомендациям ФАТФ.
• Сложность отслеживания цепочек: При многоуровневых схемах с большим числом участников и юрисдикций отследить конечного бенефициара практически невозможно без международного сотрудничества.
• Использование криптовалют: В последние годы наблюдается тенденция к использованию криптовалют как промежуточного звена для перевода средств на корреспондентские счета, что усложняет контроль.
• Недостаточная прозрачность офшорных юрисдикций: Многие страны, такие как Панама, Британские Виргинские острова, Сейшелы, не раскрывают информацию о конечных бенефициарах компаний, что делает их привлекательными для отмывания денег.

Критика и последствия

Критика данного метода отмывания денег связана с его масштабом и ущербом для экономики. По данным ФАТФ, объёмы отмываемых средств через корреспондентские счета могут составлять миллиарды долларов в год. Это приводит к:

• Разрушению рыночной конкуренции: Компании, использующие незаконные схемы, получают необоснованные конкурентные преимущества.
• Подрыву доверия к финансовой системе: Массовые случаи отмывания денег подрывают доверие к банкам и финансовым институтам.
• Финансированию преступности и терроризма: Отмытые средства могут быть направлены на финансирование организованной преступности, коррупции и террористической деятельности.
• Ужесточению регулирования: В ответ на скандалы (например, «Danske Bank» — скандал с отмыванием 200 миллиардов евро через эстонское отделение, или «Moldova Laundromat») регуляторы вводят всё более жёсткие требования, что увеличивает издержки для законопослушных банков и клиентов.

Источники

• Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (Российская Федерация).
• Рекомендации ФАТФ (FATF Recommendations), 2012–2023 гг.
• Доклад Банка России «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (ежегодный).
• «The Laundromat: How the Moldovan Scheme Worked» — расследование OCCRP (Organized Crime and Corruption Reporting Project), 2014.
• «Danske Bank: A $200 Billion Money Laundering Scandal» — расследование Financial Times, 2018.
• «Correspondent Banking and Money Laundering: A Review of the Literature» — исследование Международного валютного фонда (МВФ), 2020.