Качественные методы оценки рисков¶
Качественные методы оценки риска — это группа методов анализа рисков, основанных на экспертных суждениях, субъективной оценке вероятности и последствий событий без использования точных количественных расчётов. К качественным методам относят метод экспертных оценок, метод сценариев, морфологический анализ, метод Дельфи, метод мозгового штурма и ряд других подходов, результатом которых является ранжирование, классификация или шкалирование рисков по уровню критичности. К качественным методам НЕ относятся: метод монте-Карло, метод дерева событий, метод дерева отказов, математическое моделирование, балансовый метод, метод корреляционного и регрессионного анализа, метод анализа чувствительности, метод ожидаемых потерь и другие методы, основанные на статистической обработке числовых данных и вероятностных расчётах.
¶Общая характеристика качественных методов
Качественные методы оценки риска применяются там, где количественные данные отсутствуют, недостоверны или стоимость их получения превышает ожидаемую пользу. Они опираются на экспертное мнение, логику, интуицию и опыт специалистов. Результатом качественного анализа обычно выступает:
- ранжирование рисков по уровню критичности (высокий, средний, низкий);
- классификация рисков по источникам, видам и характеру воздействия;
- построение матрицы «вероятность — влияние» с условными градациями;
- описание сценариев развития рисковых событий.
Качественные методы не требуют сложного математического аппарата и широко используются на ранних этапах риск-анализа, при формировании перечня рисков и первичной оценке их значимости.
¶Основные качественные методы
¶Метод экспертных оценок
Представляет собой опрос группы экспертов с целью получения их суждений о вероятности и последствиях рисковых событий. Метод предполагает обработку мнений специалистов, их обобщение и ранжирование рисков. Разновидностями являются метод индивидуальных экспертных оценок и метод групповых экспертных оценок.
¶Метод Дельфи
Является развитием метода экспертных оценок. Эксперты анонимно высказывают свои суждения, после чего результаты обобщаются и передаются обратно участникам для уточнения позиций. Итерации повторяются до достижения согласованного мнения. Метод исключает доминирование отдельных участников и снижает влияние психологических факторов.
¶Метод сценариев
Заключается в описании возможных будущих состояний среды и событий, которые могут привести к реализации риска. Для каждого риска формулируется несколько сценариев развития, оценивается их правдоподобность и потенциальные последствия.
¶Морфологический анализ
Основан на систематическом перечислении всех возможных вариантов решения проблемы путём комбинирования признаков и свойств объекта. Позволяет выявить неочевидные рисковые факторы и альтернативные сценарии.
¶Мозговой штурм
Групповой метод генерации идей, при котором участники свободно высказывают возможные риски и пути их реализации без критики на первоначальном этапе. Результаты затем структурируются и оцениваются.
¶Метод контрольных вопросов
Основан на использовании заранее подготовленных перечней вопросов или чек-листов, позволяющих систематически выявить типичные риски в той или иной области.
¶SWOT-анализ
Метод структурирования информации о сильных и слабых сторонах объекта, возможностях и угрозах внешней среды. Позволяет выявить рисковые факторы и отнести их к внутренним или внешним.
¶Методы, не относящиеся к качественным
К количественным (некачественным) методам оценки риска относятся методы, основанные на математическом аппарате, статистической обработке данных и вероятностных расчётах:
| Метод | Суть |
|---|---|
| Метод Монте-Карло | Статистическое моделирование на основе многократной генерации случайных значений входных параметров |
| Метод дерева событий | Вероятностное моделирование последовательности событий и исходов |
| Метод дерева отказов | Анализ причин отказов систем и вычисление вероятности аварийных событий |
| Метод анализа чувствительности | Оценка влияния изменения отдельных параметров на итоговый результат |
| Регрессионный и корреляционный анализ | Математическая оценка статистических зависимостей между переменными |
| Балансовый метод | Расчёт рисков на основе бухгалтерской и финансовой отчётности |
| Метод ожидаемых потерь | Расчёт произведения вероятности события на величину возможного ущерба |
| Актуарные расчёты | Вероятностные расчёты, применяемые в страховании и пенсионном деле |
Перечисленные методы требуют наличия количественных данных, статистики или экспертных вероятностей, выраженных в числовом виде, и дают результат в форме чисел, интервалов или распределений.
¶Применение
Качественные методы используются при первичной оценке рисков проектов, в управлении качеством, в оценке производственных и финансовых рисков, при подготовке к аудиту и сертификации. На практике качественные и количественные методы применяются совместно: сначала с помощью качественных методов выявляются и ранжируются риски, затем наиболее значимые из них подвергаются количественному анализу.
¶Источники
- ГОСТ Р ИСО 31000-2019 «Менеджмент риска. Руководство»
- ГОСТ Р 51901-2002 «Менеджмент риска. Общие руководящие указания по идентификации риска»
- Ковалёв В. В. «Практика финансового анализа»
- Долгих В. И., Ковалёв А. И. «Методы оценки рисков инвестиционных проектов»
- Савчук В. П. «Финансовый менеджмент: основы теории и практики»