Закон КНР о валютном контроле¶

Закон КНР о валютном контроле — нормативный правовой акт Китайской Народной Республики, принятый 29 декабря 2008 года на 6-м заседании Постоянного комитета Всекитайского собрания народных представителей 11-го созыва и вступивший в силу 1 августа 2009 года. Закон устанавливает правовые основы государственного регулирования валютных операций на территории КНР, определяет полномочия органов валютного контроля, права и обязанности участников валютных правоотношений, а также меры ответственности за нарушения валютного законодательства.

¶Исторический контекст

До принятия Закона о валютном контроле в Китае действовали «Временные положения о валютном контроле КНР», утверждённые Государственным советом в 1980 году и существенно переработанные в 1996 году. Переход к полноценному закону был обусловлен необходимостью гармонизации национального законодательства с требованиями Всемирной торговой организации (ВТО), членом которой КНР стала в 2001 году, а также потребностями развития рыночной экономики и роста объёмов международной торговли и инвестиций.

¶Основные положения

¶Сфера применения

Закон распространяется на все валютные операции, осуществляемые на территории КНР, включая операции с иностранной валютой физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов. Действие закона охватывает как текущие валютные операции (торговые и неторговые платежи, переводы), так и операции, связанные с движением капитала (инвестиции, кредиты, ценные бумаги).

¶Органы регулирования и контроля

Государственный валютный контроль в КНР осуществляют Народный банк Китая (центральный банк) и Государственное управление валютного контроля (SAFE — State Administration of Foreign Exchange), которое действует в структуре Народного банка. Закон закрепляет разделение функций: Народный банк отвечает за денежно-кредитную политику и общее регулирование, SAFE — за непосредственный контроль за валютными операциями, регистрацию, учёт и надзор.

¶Режим текущих операций

Закон подтверждает принцип конвертируемости китайского юаня по текущим операциям: резиденты вправе свободно осуществлять платежи и переводы по торговым и неторговым операциям при условии представления подтверждающих документов в уполномоченные банки. При этом устанавливается требование обязательной репатриации валютной выручки резидентами от экспорта товаров и услуг и её обязательной продажи или зачисления на валютные счета в уполномоченных банках (в объёме, определяемом подзаконными актами).

¶Режим капитальных операций

В отношении операций, связанных с движением капитала, закон сохраняет разрешительный порядок. Прямые иностранные инвестиции, портфельные инвестиции, внешние заимствования, вывоз капитала резидентами требуют предварительного одобрения или регистрации в органах валютного контроля. Закон предусматривает постепенную либерализацию капитальных операций по мере развития экономики и финансовой системы, однако конкретные сроки и условия устанавливаются подзаконными нормативными актами.

¶Валютный рынок и курсообразование

Закон закрепляет принцип формирования обменного курса юаня на основе рыночного спроса и предложения при регулирующем участии центрального банка. Устанавливается, что курс юаня к иностранным валютам определяется на межбанковском валютном рынке, операции на котором осуществляются в соответствии с правилами, утверждаемыми Народным банком Китая.

¶Ответственность за нарушения

Закон предусматривает систему мер ответственности за нарушения валютного законодательства. К ним относятся:

• предупреждение и штрафы за несвоевременное представление отчётности или представление недостоверных сведений;
• штрафы и конфискация незаконно полученных средств за осуществление валютных операций без разрешения;
• административное приостановление или лишение лицензии на осуществление валютных операций для банков и иных финансовых организаций;
• уголовная ответственность за контрабанду валютных ценностей, фальсификацию документов и иные тяжкие нарушения, предусмотренная Уголовным кодексом КНР.

¶Значение и последующее развитие

Принятие Закона о валютном контроле стало важным этапом в формировании правовой базы валютного регулирования КНР. Закон создал стабильную нормативную основу для внешнеэкономической деятельности, повысил прозрачность и предсказуемость валютной политики. В последующие годы КНР поэтапно либерализовала валютное регулирование: расширялись лимиты на вывоз валюты физическими лицами, упрощались процедуры для прямых инвестиций, развивалась система межбанковского валютного рынка. В 2015 году юань был включён в корзину специальных прав заимствования (СДР) Международного валютного фонда, что потребовало дальнейшей адаптации валютного законодательства к международным стандартам. Закон остаётся базовым актом валютного законодательства КНР, а его отдельные положения конкретизируются и уточняются подзаконными нормативными актами Государственного совета и Государственного управления валютного контроля.

¶Источники

• Закон КНР о валютном контроле (принят 29 декабря 2008 года, вступил в силу 1 августа 2009 года).
• Временные положения о валютном контроле КНР (1980, ред. 1996).
• Положение о Государственном управлении валютного контроля КНР.