Средство платежа

Средство платежа — это экономическая категория, обозначающая актив, который принимается продавцом товаров, работ или услуг в качестве оплаты, а также используется для погашения долговых обязательств, уплаты налогов и совершения иных финансовых переводов. В отличие от меры стоимости (функции денег как счётной единицы) и средства обращения (обмена товара на товар через деньги), функция средства платежа подразумевает разрыв во времени между передачей товара и уплатой денег, то есть опосредует кредитные отношения.

История и эволюция

Первоначально функцию средства платежа выполняли товарные деньги — скот, зерно, меха, раковины каури. С развитием торговли и появлением металлических денег (золотых и серебряных монет) платежи стали совершаться по весу драгоценного металла. В Древнем Риме для расчётов использовались медные слитки (aes rude), затем чеканные монеты. В Средние века с ростом торговли и кредита возникли векселя — долговые расписки, которые могли передаваться третьим лицам, выполняя функцию средства платежа.

С XVII века в Европе начали выпускать банкноты — банковские билеты, которые изначально были обязательствами банка выплатить определённое количество золота или серебра. После отказа от золотого стандарта (в XX веке) все национальные валюты стали фиатными (декретными) — их платёжная сила обеспечивается государственным законодательством, а не золотым содержанием.

В XXI веке появились электронные деньги и криптовалюты (например, биткойн), которые также могут использоваться как средство платежа, хотя их правовой статус и признание в разных странах различаются.

Классификация средств платежа

Средства платежа можно классифицировать по нескольким основаниям.

По форме существования

• Наличные деньги — банкноты и монеты, выпущенные центральным банком. Обладают свойством законного платёжного средства (обязательны к приёму на территории государства).
• Безналичные деньги — записи на банковских счетах. Перемещаются путём перевода с одного счёта на другой (банковский перевод, платёжные поручения, аккредитивы).
• Электронные деньги — предоплаченные цифровые единицы, хранящиеся на электронном носителе (электронные кошельки, смарт-карты). В России регулируются Федеральным законом «О национальной платёжной системе».
• Криптовалюты — децентрализованные цифровые активы, основанные на технологии блокчейн. Не являются законным платёжным средством в большинстве стран, но могут приниматься добровольно.

По эмитенту

• Государственные (фиатные) — выпускаются центральными банками (рубль, доллар, евро). Обязательны к приёму в пределах юрисдикции.
• Частные — выпускаются коммерческими банками (банкноты до централизации эмиссии), компаниями (подарочные сертификаты, баллы лояльности), а также сообществами (криптовалюты).
• Международные — используются для расчётов между странами (СДР — специальные права заимствования МВФ, евро в странах еврозоны).

По степени ликвидности

• Абсолютно ликвидные — наличные деньги, которые немедленно принимаются в оплату без дополнительных издержек.
• Высоколиквидные — безналичные средства на текущих счетах, электронные деньги.
• Условно ликвидные — векселя, чеки, аккредитивы — требуют проверки подлинности и времени на обработку.

Функции и свойства

Средство платежа является одной из пяти классических функций денег (по К. Марксу и современной экономической теории). Его ключевое свойство — всеобщая принимаемость (общественное признание в качестве платёжного инструмента). Для эффективного выполнения этой функции средство платежа должно обладать:

• Делимостью — возможностью совершать платежи любой суммы (обеспечивается дроблением монет и банкнот, а также безналичными переводами).
• Портативностью — удобством транспортировки и хранения.
• Узнаваемостью — защитой от подделки и однозначной идентификацией.
• Стабильностью стоимости — предсказуемостью покупательной способности (в условиях высокой инфляции средство платежа теряет свою функцию, так как продавцы отказываются от обесценивающихся денег).

Правовое регулирование в России

В Российской Федерации законным платёжным средством является рубль (статья 140 Гражданского кодекса РФ). Обязательность приёма рублей на всей территории страны установлена Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Платежи между юридическими лицами, а также с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, производятся в безналичном порядке, если иное не предусмотрено законом.

Банк России устанавливает правила осуществления безналичных расчётов (положение Банка России № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»). Электронные денежные средства регулируются Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе». Криптовалюты в России не признаются законным средством платежа, их использование в качестве оплаты товаров и услуг запрещено (за исключением экспериментальных правовых режимов).

Средство платежа в международных расчётах

В международной торговле и финансовых операциях в качестве средства платежа используются резервные валюты (доллар США, евро, фунт стерлингов, японская иена, китайский юань). Для снижения валютных рисков применяются клиринговые расчёты — взаимный зачёт требований и обязательств без использования наличных денег. Международные платёжные системы (SWIFT, SEPA, CIPS) обеспечивают перевод средств между банками разных стран.

В рамках БРИКС обсуждается создание альтернативной платёжной системы и использование национальных валют во взаимных расчётах, что может изменить структуру международных средств платежа.

Критика и проблемы

Основные проблемы, связанные со средством платежа:

• Инфляция — обесценивание фиатных денег снижает их привлекательность как средства сбережения и платежа, что может привести к бартеру или использованию иностранной валюты.
• Теневая экономика — наличные деньги позволяют совершать анонимные платежи, что способствует уклонению от налогов и незаконным операциям.
• Кибербезопасность — безналичные и электронные средства платежа уязвимы для хакерских атак, мошенничества и технических сбоев.
• Неравенство доступа — в отдалённых регионах и среди малообеспеченных слоёв населения доступ к безналичным платёжным инструментам может быть ограничен.

Интересные факты

• В истории известны случаи использования необычных средств платежа: в немецких тюрьмах после Первой мировой войны использовались сигареты, в советских лагерях — хлеб, в некоторых странах Африки — раковины каури.
• Самое крупное по номиналу средство платежа — банкнота в 100 триллионов зимбабвийских долларов (выпущена в 2009 году в период гиперинфляции).
• В России до 2023 года выпускались монеты номиналом 1, 2, 5, 10 рублей и банкноты номиналом 5, 10, 50, 100, 200, 500, 1000, 2000, 5000 рублей. В 2023 году в обращение поступили обновлённые банкноты номиналом 100 и 5000 рублей нового образца.
• Цифровой рубль — третья форма российской национальной валюты (после наличной и безналичной) — с 2023 года проходит пилотное тестирование. Он представляет собой цифровой код, хранящийся в электронном кошельке на платформе Банка России.

Источники

• Гражданский кодекс Российской Федерации. Статья 140.
• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
• Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе».
• Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».
• Учебник «Экономическая теория» под ред. В. Д. Камаева. — М.: Владос, 2003.
• «Деньги. Кредит. Банки» под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Кнорус, 2016.
• Официальный сайт Банка России (cbr.ru) — разделы «Наличное денежное обращение» и «Цифровой рубль».