Виды рисков и их классификация¶

Виды рисков — это категории, на которые разделяют возможные неблагоприятные события и их последствия по источнику возникновения, характеру воздействия, сфере проявления и степени предсказуемости. Классификация рисков применяется в управлении, экономике, страховании, промышленной безопасности, финансах и проектном менеджменте, поскольку разные типы рисков требуют разных методов оценки и снижения.

¶Общие принципы классификации

Единой универсальной классификации рисков не существует: в каждой отрасли используют собственные основания деления. Наиболее распространённые критерии:

• по источнику возникновения — природные, техногенные, социальные, экономические, политические;
• по сфере проявления — производственные, финансовые, коммерческие, социальные;
• по возможности предвидения — прогнозируемые и непредсказуемые;
• по величине последствий — допустимые, критические, катастрофические;
• по возможности страхования — страхуемые и нестрахуемые;
• по характеру воздействия — чистые (только потери) и спекулятивные (потери либо дополнительная выгода).

Классификация нужна для того, чтобы выбрать адекватный инструмент: одни риски снижают резервами, другие — страхованием, третьи — диверсификацией или отказом от операции.

¶Природные и техногенные риски

Природные риски связаны с явлениями, не зависящими от деятельности человека: землетрясениями, наводнениями, ураганами, лесными пожарами, эпидемиями, засухами. Для России с её обширной территорией характерны наводнения в бассейнах крупных рек, лесные пожары в Сибири и на Дальнем Востоке, многолетняя мерзлота, деградация которой создаёт отдельную группу рисков для инфраструктуры.

Техногенные риски возникают из-за отказов техники, ошибок проектирования, нарушения технологических режимов, износа оборудования. К ним относят аварии на промышленных объектах, разрывы трубопроводов, транспортные катастрофы, отключения энергоснабжения. Крупные техногенные аварии — на Чернобыльской АЭС (1986) и Саяно-Шушенской ГЭС (2009) — стали основой для развития в России законодательства о промышленной безопасности и обязательного страхования опасных производственных объектов.

¶Экономические и финансовые риски

Финансовые риски связаны с движением денежных потоков и стоимостью активов. Основные подвиды:

• кредитный — риск неисполнения обязательств заёмщиком или контрагентом;
• рыночный — изменение цен на товары, акции, сырьё;
• валютный — колебания курсов валют;
• процентный — изменение ставок;
• риск ликвидности — невозможность быстро продать актив без потери стоимости.

Коммерческие риски охватывают сбыт продукции: падение спроса, действия конкурентов, срыв поставок, рост издержек. Инвестиционные риски включают неполучение ожидаемой доходности, задержку ввода объектов, ошибки в оценке проекта.

Для экономики России значимы также санкционные риски и риски ограничения доступа к внешним рынкам и технологиям, которые с 2014 года рассматриваются как самостоятельная группа.

¶Политические и социальные риски

Политические риски связаны с решениями органов власти: изменением законодательства, налоговой политики, национализацией, запретами на деятельность, политической нестабильностью, международными конфликтами. Для компаний, работающих за рубежом, выделяют страновой риск — вероятность потерь из-за событий в конкретной стране.

Социальные риски включают забастовки, рост безработицы, демографические сдвиги, миграционные процессы, снижение уровня доходов населения. К этой же группе относят риски в сфере здравоохранения и образования.

¶Производственные и профессиональные риски

Производственные риски связаны с выпуском продукции: брак, остановка оборудования, нарушение сроков, рост себестоимости, нехватка персонала.

Профессиональные риски касаются здоровья и жизни работников. В России их оценивают через специальную оценку условий труда и систему обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве. Выделяют риски травматизма, профессиональных заболеваний, утраты трудоспособности.

¶Экологические и информационные риски

Экологические риски — вероятность негативного воздействия на окружающую среду и связанных с этим санкций, штрафов, остановки производства, роста затрат на очистные сооружения.

Информационные риски включают утечки данных, кибератаки, сбои информационных систем, мошенничество, распространение ложных сведений. С развитием цифровых сервисов эта группа стала одной из наиболее быстрорастущих.

¶Юридические и правовые риски

К ним относят изменение нормативной базы, ошибки в договорах, судебные споры, нарушение прав интеллектуальной собственности, претензии регуляторов. Отдельно выделяют налоговый риск — доначисление налогов и штрафов по итогам проверок.

¶Риски по масштабу и предсказуемости

По величине возможного ущерба различают:

По предсказуемости выделяют прогнозируемые риски (сезонные колебания, износ оборудования) и непредсказуемые (стихийные бедствия, внезапные политические решения).

¶Методы оценки и снижения

Оценка рисков строится на сочетании вероятности события и величины последствий. Применяют качественные методы (экспертные оценки, матрицы «вероятность — impact») и количественные (статистические модели, анализ чувствительности, метод Монте-Карло).

Основные способы управления: уклонение (отказ от операции), снижение (технические и организационные меры), передача (страхование, аутсорсинг, хеджирование), принятие с созданием резервов. В России требования к управлению рисками закреплены в стандартах ГОСТ Р ИСО 31000 и отраслевых регламентах Банка России для кредитных организаций.

¶Значение классификации

Разделение рисков по видам позволяет строить системы внутреннего контроля, рассчитывать страховые тарифы, формировать резервы и выбирать приоритеты профилактики. Ошибка в отнесении риска к неверной категории ведёт к недооценке угроз и неэффективному расходованию ресурсов на защиту.

Источники: ГОСТ Р ИСО 31000-2019 «Менеджмент риска. Принципы и руководство»; учебные издания по риск-менеджменту; материалы Банка России по управлению банковскими рисками; федеральные законы о промышленной безопасности и обязательном страховании.