Программа долгосрочных сбережений в Сбербанке¶
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — государственная программа содействия формированию дополнительных пенсионных сбережений граждан, запущенная в России 1 января 2024 года. В Сбербанке программа реализуется через негосударственный пенсионный фонд «Сбербанк Пенсия» (НПФ) и предусматривает добровольные взносы участников с налоговыми вычетами и государственным софинансированием.
¶Правовая основа
Программа создана на основании Федерального закона от 04.07.2024 № 155-ФЗ «О долгосрочных сбережениях». Она пришла на смену программе софинансирования накопительной пенсии, действовавшей с 2007 года, и заменила механизм получения налогового вычета на взносы в негосударственные пенсионные фонды.
Ключевые параметры программы:
- минимальный взнос — 3000 ₽ в год;
- максимальный взнос, дающий право на налоговый вычет, — 400 000 ₽ в год;
- срок участия — от 15 лет (досрочное расторжение договора возможно, но влечёт возврат части налоговых льгот);
- средства размещаются в доверительном управлении и инвестируются в различные инструменты.
¶Участники программы
Участником может стать гражданин РФ старше 18 лет. Для оформления договора необходимо заключить договор с НПФ «Сбербанк Пенсия» (АО), который входит в группу Сбера. Средства учитываются на индивидуальном пенсионном счёте участника.
Для пенсионеров программа доступна на тех же условиях, что и для работающих граждан: участие не связано с трудовым статусом. Пенсионер, получающий страховую пенсию, вправе вступить в ПДС и вносить средства на свой пенсионный счёт.
¶Механизм работы
¶Взносы
Участник самостоятельно определяет размер и периодичность взносов: разовые платежи, ежемесячные или регулярные переводы. Сбербанк предлагает автоматическое списание средств с банковского счёта клиента, что позволяет формировать сбережения без дополнительных действий.
¶Государственное софинансирование
Государство добавляет к взносам участника средства из федерального бюджета. Размер софинансирования зависит от категории участника:
| Категория участника | Размер софинансирования |
|---|---|
| Граждане 18–35 лет | 1:1 (до 36 000 ₽ в год) |
| Граждане 36–50 лет | 1:0,5 (до 18 000 ₽ в год) |
| Рождёншие в 1967 году и позже, участвовавшие в программе софинансирования | 1:1 (до 36 000 ₽ в год) |
| Инвалиды I и II группы, получатели военной пенсии | 1:2 (до 72 000 ₽ в год) |
Софинансирование начисляется при условии, что участник вносит средства в течение не менее 10 лет.
¶Налоговый вычет
Участник вправе получить налоговый вычет (НДФЛ) на взносы. Размер вычета составляет 13% от суммы взносов за год, но не более 52 000 ₽ (13% от 400 000 ₽). Для пенсионеров доступен также социальный налоговый вычет за три предшествующих года, что позволяет вернуть НДФЛ за взносы, внесённые в прошлые периоды.
Оформление вычета производится через работодателя или налоговый орган по месту жительства. Для этого представляются договор с НПФ, платёжные документы и справка о суммах взносов.
¶Инвестирование средств
Средства участников инвестируются управляющими компаниями. В Сбербанке управление активами осуществляется структурами группы Сбера. Допускается выбор инвестиционного профиля: консервативный, сбалансированный или агрессивный. Доходность зависит от конъюнктуры рынка и не гарантирована.
¶Порядок выплат
Выплаты из программы начинаются по достижении пенсионного возраста или при назначении досрочной пенсии. Возможны три сценария:
- Единовременная выплата — полная сумма накоплений одной выплатой.
- Срочная пенсионная выплата — ежемесячные выплаты в течение срока, определённого самим участником (не менее 60 месяцев).
- Пожизненная выплата — ежемесячные выплаты пожизненно, рассчитанные исходя из ожидаемой продолжительности жизни.
При выходе на пенсию участник вправе продолжать участие в программе, если продолжает работать или имеет иной доход, облагаемый НДФЛ.
¶Досрочное расторжение
Участник может расторгнуть договор досрочно. В этом случае:
- средства возвращаются за вычетом выплаченного государственного софинансирования (кроме случаев, когда прошло более 15 лет участия);
- налоговый вычет, предоставленный за прошлые годы, подлежит возврату в бюджет;
- инвестиционный доход сохраняется за участником.
¶Особенности для пенсионеров
Для граждан, уже получающих пенсию, ПДС в Сбербанке имеет ряд нюансов:
- участие возможно без ограничения по верхней возрастной границе;
- налоговый вычет доступен при наличии дохода, облагаемого НДФЛ (например, пенсии по выслуге лет, дохода от сдачи имущества, работы по совместительству);
- при отсутствии налогооблагаемого дохода вычет не предоставляется, но взносы и софинансирование (при выполнении условий по возрасту) продолжают начисляться;
- средства застрахованы в системе обязательного страхования вкладов (АСВ) в пределах 2,8 млн ₽ на одного участника.
¶Преимущества и риски
К числу преимуществ программы относятся: гарантированное участие государства через механизм софинансирования, налоговые льготы, широкие возможности по выбору инвестиционной стратегии, доступность через приложение и сайт Сбера.
Риски связаны с инвестиционным характером программы: доходность не гарантирована и может оказаться ниже инфляции. Досрочный выход из программы влечёт финансовые потери. Кроме того, средства не подлежат разделу при разводе и не входят в состав наследства в течение первых шести месяцев после смерти участника (в этот период выплата осуществляется правопреемнику по заявлению).
¶Статистика
По данным на конец 2024 года, число участников ПДС в России превысило 5 млн человек. Сбербанк, как крупнейшая финансовая группа страны, занимает ведущую долю рынка по объёму заключённых договоров.
¶Источники
- Федеральный закон от 04.07.2024 № 155-ФЗ «О долгосрочных сбережениях»
- Официальный сайт ПАО Сбербанк
- Официальный сайт НПФ «Сбербанк Пенсия»
- Пенсионный фонд Российской Федерации
- Агентство по страхованию вкладов