Расчётные небанковские кредитные организации в России¶

Расчётная небанковская кредитная организация — это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, преимущественно расчётные, в сочетании которых она специализируется на обслуживании юридических лиц. Такие организации действуют в форме хозяйственных обществ, чаще всего — общества с ограниченной ответственностью, и не имеют права привлекать вклады физических лиц. Понятие «единая касса» в этой сфере связано с централизацией расчётных операций: единый расчётный центр обслуживает участников группы компаний, банков-корреспондентов или платёжной системы через один узел.

¶Место в банковской системе России

Банковская система РФ двухуровневая: первый уровень — Банк России, второй — кредитные организации, которые делятся на банки и небанковские кредитные организации (НКО). Статус НКО закреплён Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Положением Банка России о порядке осуществления банковских операций небанковскими кредитными организациями.

Выделяются три основных вида НКО:

• расчётные НКО — открывают и ведут счета юридических лиц, проводят расчёты, занимаются инкассацией, а при наличии лицензии — переводами денежных средств без открытия счетов;
• платёжные НКО — специализируются на переводах денежных средств без открытия банковских счетов;
• депозитно-кредитные НКО — привлекают средства юридических лиц, размещают их, выдают кредиты, но не ведут расчётные счета клиентов.

Расчётная НКО — наиболее распространённая форма. Она не вправе открывать вклады физическим лицам, не может выдавать банковские гарантии в полном объёме банковских операций и не имеет статуса банка, однако её лицензия позволяет обслуживать значительные платёжные потоки.

¶Организационно-правовая форма

Кредитные организации в России создаются в форме хозяйственных обществ: акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью. Для расчётных НКО типична форма ООО, поскольку она не требует выпуска акций и раскрытия структуры капитала в объёме, предусмотренном для публичных компаний. Минимальный размер уставного капитала расчётной НКО существенно ниже, чем у банка, что снижает барьер входа на рынок платёжных услуг.

Учредителями выступают юридические лица и граждане, в том числе участники финансово-промышленных групп. Ограничения касаются долей участия иностранного капитала и требований к деловой репутации. Деятельность регулируется Банком России: лицензирование, надзор, отчётность, соблюдение нормативов.

¶Единая касса и централизация расчётов

Термин «единая касса» не является официальным названием отдельного вида лицензии. На практике под ним понимают модель, при которой расчётная НКО выполняет функции единого расчётного центра для группы связанных организаций, банков-корреспондентов или участников платёжной системы. Вместо множества разрозненных счетов в разных банках участники используют один узел расчётов.

Такая модель применяется в нескольких ситуациях:

• внутригрупповые расчёты — холдинг открывает счета дочерних компаний в одной расчётной НКО, что ускоряет перераспределение средств и снижает издержки;
• клиринг — расчётная НКО выступает клиринговым центром для участников биржевой или внебиржевой торговли;
• платёжные системы — оператор системы проводит взаимозачёты через единый расчётный центр;
• кассовое обслуживание — централизованный приём, пересчёт и инкассация выручки сети торговых точек.

Экономический смысл единой кассы — сокращение числа корреспондентских отношений, снижение стоимости транзакций и ускорение оборота средств. Юридически это оформляется договорами банковского счёта, договорами о расчётно-кассовом обслуживании и правилами платёжной системы.

¶Лицензируемые операции

Расчётная НКО с лицензией Банка России вправе осуществлять:

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• расчёты по поручению клиентов, в том числе через корреспондентские счета;
• инкассацию денежных средств, векселей и платёжных документов;
• кассовое обслуживание;
• переводы денежных средств без открытия счёта (при наличии соответствующей лицензии);
• операции с иностранной валютой в безналичной форме.

Запрещены: привлечение вкладов физических лиц, открытие и ведение счетов физических лиц (за исключением отдельных случаев), покупка и продажа драгоценных металлов, выдача банковских гарантий в объёме банковской лицензии.

¶Надзор и отчётность

Банк России устанавливает для расчётных НКО обязательные нормативы: достаточность собственных средств, ликвидность, максимальный размер риска на одного кредитора. Организации сдают отчётность в форме, приближенной к банковской, и подлежат проверкам. За нарушение нормативов возможны предписания, ограничение операций, отзыв лицензии. Сведения о лицензиях публикуются в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

¶Значение и примеры

Расчётные НКО занимают нишу между банками и платёжными сервисами. Они обслуживают биржевых брокеров, клиринговые палаты, крупные торговые сети, операторов электронных денежных средств. В России действуют десятки таких организаций, среди исторических примеров — расчётные палаты при биржах и специализированные центры межбанковских расчётов.

Модель единой кассы востребована в корпоративных группах, где важно оперативно управлять ликвидностью, и в платёжных системах, где требуется единый расчётный центр. Ограничения по привлечению средств населения делают такие организации инструментом корпоративного и межбанковского оборота, а не массового розничного обслуживания.

¶Источники

• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
• Положение Банка России о порядке осуществления банковских операций небанковскими кредитными организациями
• Федеральный закон «О национальной платёжной системе»
• Публикации Банка России о видах кредитных организаций
• Гражданский кодекс РФ, глава о банковском счёте