Реформа банковской системы СССР 1987 года

Реформа банковской системы СССР 1987 года — комплекс организационных и правовых мероприятий, проведённых в СССР в 1987–1988 годах, направленных на перестройку системы государственных банков, внедрение элементов хозяйственного расчёта и разделение функций эмиссионного, кредитного и расчётно-кассового обслуживания. Реформа стала частью экономической политики «перестройки» и привела к созданию специализированных банков, что впоследствии заложило основы для формирования двухуровневой банковской системы в постсоветской России.

Предпосылки реформы

К середине 1980-х годов банковская система СССР представляла собой жёстко централизованную структуру, основанную на государственной монополии. Основным кредитным учреждением выступал Госбанк СССР, который одновременно выполнял функции эмиссионного центра, расчётного центра и кредитора народного хозяйства. Кроме него, существовали Стройбанк СССР (финансирование капитального строительства) и Внешторгбанк СССР (внешнеэкономические операции). Система не предусматривала самостоятельности банков, а кредитование предприятий носило директивный характер: ссуды выдавались по плану, без учёта эффективности заёмщиков.

Основные недостатки, выявленные к 1986 году:

• Отсутствие конкуренции и стимулов для улучшения качества обслуживания.
• Жёсткое планирование кредитных ресурсов, не учитывавшее реальные потребности экономики.
• Сращивание функций Госбанка как эмитента и кредитора, что вело к инфляционному давлению.
• Низкая эффективность контроля за использованием средств, выделяемых на капитальное строительство.

В 1986 году, после XXVII съезда КПСС, руководство страны во главе с М. С. Горбачёвым признало необходимость реформирования банковской сферы в рамках общего курса на ускорение социально-экономического развития.

Ход реформы

Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР

Основным документом, закрепившим реформу, стало Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17 июля 1987 года № 821 «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики». Этот акт предписал реорганизовать банковскую систему путём выделения из Госбанка СССР специализированных банков, работающих на принципах хозяйственного расчёта.

Создание специализированных банков

Вместо прежней трёхзвенной системы (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) была сформирована новая структура из шести государственных банков:

1. Госбанк СССР — сохранил функции эмиссионного центра, регулирования денежного обращения, кассового исполнения бюджета и координации деятельности других банков.
2. Промстройбанк СССР (Промышленно-строительный банк) — кредитование и расчётное обслуживание промышленности, строительства, транспорта и связи.
3. Агропромбанк СССР (Агропромышленный банк) — обслуживание сельского хозяйства, агропромышленного комплекса и перерабатывающей промышленности.
4. Жилсоцбанк СССР (Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития) — финансирование жилищного строительства, коммунального хозяйства, здравоохранения, образования и культуры.
5. Внешэкономбанк СССР (Банк внешнеэкономической деятельности) — заменил Внешторгбанк, осуществлял международные расчёты, валютные операции и кредитование внешней торговли.
6. Сбербанк СССР (Сберегательный банк) — обслуживание населения, привлечение вкладов, выдача потребительских кредитов.

Каждый из банков получил статус государственного специализированного учреждения, подчинённого Совету Министров СССР, но с расширенными правами в части планирования и использования прибыли.

Внедрение хозрасчёта

Реформа предусматривала перевод банков на хозяйственный расчёт (самоокупаемость и самофинансирование). Банки должны были формировать собственные доходы за счёт процентной маржи (разницы между процентами по кредитам и депозитам), а также комиссионных сборов. Прибыль после уплаты налогов направлялась на развитие материально-технической базы, премирование сотрудников и формирование резервов. Однако на практике хозрасчёт оставался ограниченным: ставки по кредитам и депозитам по-прежнему устанавливались централизованно, а убыточные банки могли получать дотации из бюджета.

Результаты и последствия

Положительные аспекты

• Разделение функций между банками позволило частично децентрализовать кредитную систему и повысить специализацию.
• Внедрение хозрасчёта стимулировало банки к более эффективному использованию ресурсов и сокращению издержек.
• Создание Сбербанка СССР как отдельного учреждения улучшило обслуживание населения и расширило спектр сберегательных операций.

Негативные последствия и критика

• Реформа не устранила монополию государства на банковскую деятельность: все банки оставались государственными, конкуренция между ними была минимальной.
• Сохранение директивного кредитования: банки были обязаны выдавать ссуды предприятиям по плановым заданиям, что не способствовало улучшению качества заёмщиков.
• Усиление инфляционного давления: из-за роста кредитования без адекватного контроля за денежной эмиссией.
• Бюрократизация и дублирование функций: создание пяти специализированных банков привело к росту управленческого аппарата и усложнению межбанковских расчётов.
• Отсутствие механизмов банкротства: убыточные банки продолжали существовать за счёт бюджетных вливаний.

Влияние на дальнейшее развитие

Реформа 1987 года стала первым шагом к отказу от административно-командной модели банковской системы. В 1988–1990 годах, в условиях нарастания экономического кризиса, начался процесс создания коммерческих банков, что привело к формированию двухуровневой системы. В 1990 году был принят Закон «О Государственном банке СССР» и Закон «О банках и банковской деятельности», которые закрепили принципы независимости банков и рыночного регулирования. Однако реформа 1987 года не смогла предотвратить коллапс советской экономики, и к моменту распада СССР в 1991 году банковская система находилась в состоянии глубокого кризиса.

Критика реформы

Современные экономисты и историки отмечают, что реформа 1987 года носила половинчатый характер. Она не затрагивала основ плановой экономики, не вводила частную собственность на банки и не создавала механизмов рыночного регулирования. По мнению ряда исследователей, реформа лишь усугубила диспропорции в экономике, так как увеличила объём кредитования без соответствующего роста производства. Некоторые эксперты полагают, что более радикальные преобразования, предложенные в 1988–1989 годах (например, проект «500 дней»), могли бы предотвратить распад системы, но не были реализованы.

Источники

• Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 17 июля 1987 г. № 821 «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики».
• Абалкин Л. И. «Неиспользованный шанс: полтора года в правительстве». — М.: Политиздат, 1991.
• Геращенко В. В. «Банковская система России: история и современность». — М.: Дело, 2002.
• Кудров В. М. «Советская экономика в ретроспективе: опыт переосмысления». — М.: Наука, 2003.
• Материалы XXVII съезда КПСС (1986).