Сберегательная касса

Сберегательная касса — это финансово-кредитное учреждение, основной функцией которого является привлечение денежных средств населения во вклады (депозиты) и их размещение на условиях возвратности, платности и срочности. В более широком смысле термин «сберегательная касса» (или «сберкасса») исторически использовался в России и ряде других стран для обозначения государственных или полугосударственных организаций, специализирующихся на работе с мелкими сбережениями граждан, выдаче потребительских кредитов и проведении безналичных расчётов. В современной России основным правопреемником системы государственных сберегательных касс является ПАО «Сбербанк России».

История

Возникновение в Западной Европе

Первые сберегательные кассы появились в Европе в конце XVIII — начале XIX века в рамках развития социальной политики и поощрения бережливости среди малообеспеченных слоёв населения. Идея заключалась в создании безопасного места для хранения небольших сумм, которые крестьяне, ремесленники и рабочие могли откладывать «на чёрный день». Первая сберегательная касса была основана в 1765 году в городе Брауншвейг (Германия). В Великобритании в 1810 году начали работу сберегательные кассы по системе, предложенной преподобным Генри Данканом, а в 1817 году был принят Закон о сберегательных кассах, регулировавший их деятельность. Во Франции первая сберегательная касса открылась в Париже в 1818 году.

Сберегательные кассы в Российской империи

В Российской империи сберегательные кассы были учреждены указом императора Николая I от 30 октября (11 ноября) 1841 года. Первая сберегательная касса открылась 1 марта 1842 года в Санкт-Петербурге при Сохранной казне. Целью их создания было привлечение мелких сбережений населения, развитие привычки к накоплению и предоставление надёжного способа хранения денег. Первоначально кассы действовали при казначействах, а затем — при почтовых учреждениях и некоторых банках. Вкладчикам выдавались сберегательные книжки, проценты по вкладам были фиксированными. К началу XX века в России действовало более 8 000 сберегательных касс, а сумма вкладов превысила 1,6 миллиарда рублей. Государственные сберегательные кассы (Госсберкассы) гарантировали сохранность вкладов государством.

Сберегательные кассы в СССР

После Октябрьской революции 1917 года система сберегательных касс была национализирована. В 1922 году были созданы государственные трудовые сберегательные кассы (ГТСК), которые вошли в единую систему Народного банка РСФСР, а затем — Госбанка СССР. В советский период сберегательные кассы стали массовым финансовым институтом, обслуживавшим практически всё население. Они выполняли следующие функции:

• Приём вкладов от населения (до востребования и срочные);
• Выплата заработной платы, пенсий, пособий;
• Проведение безналичных расчётов (оплата коммунальных услуг, налогов, покупок в рассрочку);
• Размещение государственных займов (облигации);
• Выдача кредитов на строительство и приобретение жилья, потребительские нужды.

В 1987 году система государственных трудовых сберегательных касс была преобразована в Сберегательный банк СССР (Сбербанк СССР), который стал единым банком для обслуживания населения.

Постсоветский период

После распада СССР в 1991 году Сберегательный банк СССР был реорганизован. В Российской Федерации на его базе был создан Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), который в 1990-е годы прошёл акционирование и стал коммерческим банком с контрольным пакетом акций, принадлежащим Центральному банку РФ. Несмотря на смену организационно-правовой формы, Сбербанк России сохранил за собой основную часть сети бывших сберегательных касс и продолжает выполнять функции по обслуживанию массового розничного клиента. В обиходе термин «сберкасса» до сих пор используется для обозначения отделений Сбербанка.

Классификация и виды

Исторически и в современной практике выделяют несколько типов сберегательных касс:

• Государственные сберегательные кассы — учреждались и контролировались государством (как в Российской империи и СССР). Вклады в них гарантировались государством.
• Муниципальные сберегательные кассы — создавались местными органами власти для обслуживания населения конкретного города или региона.
• Почтовые сберегательные кассы — действовали при почтовых отделениях, что позволяло охватить отдалённые сельские районы (например, в Великобритании, Германии, Японии).
• Частные сберегательные кассы — в ряде стран (например, в США) существовали ссудо-сберегательные ассоциации, которые были частными кооперативными организациями.
• Специализированные сберегательные кассы — например, для определённых профессиональных групп (военнослужащих, железнодорожников, учителей).

Устройство и принципы работы

Основные принципы работы классической сберегательной кассы включали:

• Привлечение вкладов — кассы принимали денежные средства от населения на определённых условиях (срочность, процентная ставка, возможность пополнения и снятия).
• Выдача сберегательных книжек — вкладчику выдавалась книжка, в которой фиксировались все операции по вкладу.
• Начисление процентов — по вкладам начислялись проценты, размер которых устанавливался государством или банком.
• Гарантия возврата — вклады в государственных сберегательных кассах были защищены государственной гарантией.
• Ограниченный круг операций — в отличие от коммерческих банков, сберегательные кассы традиционно не занимались активными спекулятивными операциями, а размещали средства в государственные ценные бумаги или предоставляли ипотечные кредиты.

Применение и значение

Сберегательные кассы сыграли ключевую роль в развитии финансовой грамотности и формировании сберегательного поведения населения. Их значение в разные исторические периоды включало:

• Социальная функция — предоставление безопасного и доступного способа хранения сбережений для малообеспеченных слоёв населения.
• Мобилизация капитала — аккумулирование мелких сбережений граждан и направление их в экономику (через покупку государственных облигаций, финансирование инфраструктурных проектов).
• Финансовая стабильность — государственный контроль за сберегательными кассами способствовал доверию населения к финансовой системе.
• Развитие безналичных расчётов — через сберегательные кассы внедрялись системы оплаты коммунальных услуг, налогов, переводов.
• Кредитование — в СССР и ряде других стран сберегательные кассы выдавали населению ссуды на жилищное строительство, приобретение товаров длительного пользования.

Критика

В разные периоды деятельность сберегательных касс подвергалась критике:

• Низкая доходность — проценты по вкладам в государственных сберегательных кассах часто были ниже инфляции, что приводило к обесцениванию сбережений.
• Ограниченный спектр услуг — по сравнению с коммерческими банками, сберегательные кассы предлагали узкий набор финансовых продуктов.
• Бюрократизация — в советский период обслуживание в сберкассах было сопряжено с длинными очередями и формальностями.
• Потеря сбережений — в периоды экономических кризисов и денежных реформ (например, в СССР в 1947 и 1991 годах) вклады населения частично или полностью обесценивались, что подрывало доверие к системе.

Современное состояние

В большинстве стран мира традиционные государственные сберегательные кассы либо были преобразованы в коммерческие банки, либо интегрированы в почтовые банки. В России функции сберегательных касс выполняет ПАО «Сбербанк России», который является крупнейшим банком страны по активам и числу клиентов. В некоторых странах, например, в Германии, до сих пор существуют сберегательные кассы (Sparkassen), которые являются муниципальными банками, обслуживающими население и малый бизнес. В Японии действует система почтовых сберегательных касс (Japan Post Bank), которая является одной из крупнейших в мире по объёму депозитов.

Интересные факты

• В Российской империи сберегательные кассы принимали вклады от лиц всех сословий, включая крестьян и мещан, что было редкостью для банковской системы того времени.
• В СССР сберегательные кассы были одним из немногих мест, где можно было оплатить коммунальные услуги, купить лотерейные билеты и оформить подписку на газеты и журналы.
• Сберегательная книжка долгое время оставалась единственным документом, удостоверяющим наличие вклада, и передавалась по наследству.
• В 1980-е годы в СССР через сберегательные кассы проводились выплаты по облигациям государственных займов, которые были размещены среди населения в принудительном порядке.