Виды кредитов и их классификация¶

Кредит — это экономические отношения, при которых одна сторона (кредитор) передаёт другой стороне (заёмщику) денежные средства или иные ценности на условиях возвратности, срочности и платности. Совокупность таких отношений формирует кредитную систему, а конкретные формы их реализации различаются по множеству признаков: цели, сроку, обеспечению, способу выдачи и категории заёмщика. Единой универсальной классификации не существует, однако в банковской практике и законодательстве России сложился ряд устойчивых критериев деления.

¶Классификация по целевому назначению

Наиболее распространённое основание для разграничения — цель использования средств.

¶Потребительские кредиты

Предназначены для удовлетворения личных нужд физических лиц: покупки товаров, оплаты услуг, ремонта, лечения, обучения. Регулируются Федеральным законом «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353-ФЗ. Характеризуются относительно небольшими суммами и повышенными ставками из-за отсутствия у банка контроля над использованием средств.

¶Ипотечные кредиты

Долгосрочные займы на приобретение или строительство жилья, где предмет недвижимости выступает залогом. Срок обычно составляет от 5 до 30 лет. В России значительная часть таких кредитов выдаётся в рамках государственных программ поддержки (семейная, льготная ипотека).

¶Автокредиты

Целевые займы на покупку транспортного средства. Приобретаемый автомобиль часто оформляется в залог до полного погашения долга, что позволяет снизить ставку по сравнению с нецелевыми потребительскими кредитами.

¶Образовательные кредиты

Выдаются на оплату обучения. В РФ действует программа образовательного кредитования с государственной поддержкой, предполагающая льготный период на время учёбы и частичное субсидирование ставки.

¶Классификация по срокам

• Краткосрочные — до одного года; обслуживают текущие потребности и разрывы в обороте средств.
• Среднесрочные — от одного до трёх (реже пяти) лет.
• Долгосрочные — свыше трёх лет; типичны для инвестиционных и ипотечных займов.

Границы между категориями условны и в разных банках могут сдвигаться.

¶Классификация по обеспечению

Обеспеченные кредиты предполагают наличие залога, поручительства или банковской гарантии. При неисполнении обязательств кредитор получает право обратить взыскание на предмет обеспечения. Необеспеченные (бланковые) кредиты выдаются под доверие к заёмщику и потому несут для банка повышенный риск, что отражается в более высокой процентной ставке.

¶Классификация по способу предоставления

• Разовый кредит — сумма выдаётся единовременно целиком.
• Кредитная линия — средства предоставляются частями в пределах установленного лимита; бывает возобновляемой (револьверной) и невозобновляемой.
• Овердрафт — форма краткосрочного кредитования расчётного счёта, при которой допускается его дебетовое сальдо.
• Синдицированный (консорциальный) кредит — крупный заём, предоставляемый группой банков одному заёмщику.

¶Классификация по категории заёмщика

По этому признаку выделяют кредиты физическим лицам, юридическим лицам (корпоративные), индивидуальным предпринимателям, а также межбанковские кредиты. Отдельно рассматриваются государственные кредиты и международные займы, предоставляемые государствами и международными финансовыми организациями.

¶Коммерческий и банковский кредит

Помимо банковского, существует коммерческий кредит — отсрочка оплаты товаров или услуг, предоставляемая продавцом покупателю; он оформляется векселем или договором поставки. Также различают товарный кредит (передача вещей с отсрочкой) и заём — близкую, но юридически отличную конструкцию, регулируемую главой 42 Гражданского кодекса РФ.

¶Прочие основания деления

¶Значение классификации

Разделение кредитов по видам имеет практическое значение: от категории займа зависят требования к заёмщику, размер резервов, формируемых банком, уровень процентной ставки и порядок учёта. Центральный банк РФ устанавливает обязательные нормативы и правила оценки кредитного риска, опираясь в том числе на классификацию ссуд. Для заёмщика понимание видов кредитов позволяет сопоставить условия разных продуктов и выбрать подходящий по сроку, стоимости и режиму погашения.

¶Источники

• Гражданский кодекс РФ, главы 42 и 43.
• Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
• Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
• Учебники по банковскому делу и кредитованию.