Закон о финансовой безопасности¶
Закон о финансовой безопасности — это обобщённое название комплекса нормативных правовых актов, направленных на защиту национальной финансовой системы от противоправных действий, минимизацию рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения. В Российской Федерации основу правового регулирования в этой сфере составляет Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», а также ряд подзаконных актов и ведомственных инструкций, разработанных Банком России, Росфинмониторингом и другими уполномоченными органами.
¶История формирования
Необходимость создания единой системы финансовой безопасности возникла на рубеже XX—XXI веков в связи с глобализацией экономики, ростом трансграничных финансовых потоков и активизацией международной преступности. В 1989 году была создана Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), которая разработала 40 рекомендаций, ставших международным стандартом в области ПОД/ФТ (противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма).
В России первые шаги по созданию национальной системы ПОД/ФТ были предприняты в 1999 году, когда был принят Указ Президента РФ «О мерах по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём». Однако полноценная законодательная база была сформирована с принятием Федерального закона № 115-ФЗ в 2001 году. В последующие годы в закон неоднократно вносились изменения, в том числе в связи с присоединением России к ФАТФ в 2003 году, а также с учётом рекомендаций этой организации. В 2013 году был принят Федеральный закон № 134-ФЗ, который ввёл понятие «национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
¶Основные положения закона
Закон о финансовой безопасности устанавливает обязанности для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (так называемых «поднадзорных субъектов»), а также определяет полномочия государственных органов в сфере ПОД/ФТ.
¶Субъекты, подлежащие контролю
К поднадзорным субъектам относятся:
- кредитные организации (банки, небанковские кредитные организации);
- страховые организации и страховые брокеры;
- профессиональные участники рынка ценных бумаг;
- операторы по приёму платежей;
- ломбарды;
- организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней;
- организации, оказывающие услуги почтовой связи;
- организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
- операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов (ЦФА);
- адвокаты, нотариусы, аудиторы, а также лица, оказывающие юридические или бухгалтерские услуги, в определённых случаях.
¶Обязанности поднадзорных субъектов
Основные обязанности включают:
- идентификацию клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев;
- фиксирование и хранение информации об операциях, подлежащих обязательному контролю;
- направление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также о подозрительных операциях;
- разработку и соблюдение правил внутреннего контроля (ПВК) в целях ПОД/ФТ;
- назначение специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля;
- обучение сотрудников по вопросам ПОД/ФТ.
¶Операции, подлежащие обязательному контролю
Закон устанавливает перечень операций, которые подлежат обязательному контролю со стороны Росфинмониторинга. К ним, в частности, относятся:
- операции с денежными средствами на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (для некоторых видов операций — иные пороговые суммы);
- сделки с недвижимым имуществом на сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей;
- операции по зачислению или списанию денежных средств с банковских счетов юридических лиц, если сумма операции равна или превышает 600 000 рублей;
- операции с иностранной валютой, если сумма операции равна или превышает 600 000 рублей;
- получение или предоставление имущества по договору лизинга на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей.
¶Органы, осуществляющие контроль
¶Росфинмониторинг
Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является уполномоченным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. Росфинмониторинг:
- собирает, обрабатывает и анализирует информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю;
- проводит финансовые расследования;
- взаимодействует с правоохранительными органами;
- ведёт перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (так называемый «перечень террористов и экстремистов»).
¶Банк России
Центральный банк РФ осуществляет надзор за соблюдением кредитными и некредитными финансовыми организациями требований законодательства о ПОД/ФТ. Банк России:
- устанавливает порядок идентификации клиентов;
- разрабатывает методические рекомендации по выявлению подозрительных операций;
- проводит проверки поднадзорных организаций;
- применяет меры воздействия за нарушение требований законодательства.
¶Международное сотрудничество
Россия является членом ФАТФ и Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ). В рамках международного сотрудничества осуществляется обмен информацией между финансовыми разведками разных стран, проводятся совместные расследования, а также реализуются меры по взаимной оценке национальных систем ПОД/ФТ. В 2022 году, в связи с геополитической ситуацией, деятельность ФАТФ в отношении России была приостановлена, однако Россия продолжает взаимодействие с партнёрами по ЕАГ и двусторонним каналам.
¶Критика и проблемы
Закон о финансовой безопасности подвергается критике по нескольким направлениям:
- Избыточная нагрузка на бизнес: требования по идентификации, хранению данных и отчётности создают значительные административные издержки, особенно для малого и среднего бизнеса.
- Риски нарушения прав граждан: сбор и хранение персональных данных, а также возможность блокировки счетов и операций на основании подозрений без судебного решения вызывают обеспокоенность правозащитников.
- Недостаточная эффективность: несмотря на масштабные усилия, значительная часть незаконных финансовых потоков остаётся вне контроля, особенно в сфере криптовалют и теневой экономики.
- Проблемы с правоприменением: неоднозначность формулировок закона приводит к разным толкованиям, что создаёт почву для злоупотреблений со стороны контролирующих органов.
¶Изменения и перспективы
В 2023—2024 годах в законодательство о финансовой безопасности были внесены изменения, направленные на:
- расширение перечня поднадзорных субъектов (включение операторов информационных систем, выпускающих ЦФА);
- усиление контроля за операциями с цифровыми валютами;
- совершенствование механизмов выявления подозрительных операций с использованием искусственного интеллекта и больших данных;
- повышение ответственности за нарушение требований ПОД/ФТ.
Ожидается, что дальнейшее развитие законодательства будет связано с адаптацией к новым вызовам, включая рост использования криптовалют, развитие децентрализованных финансов (DeFi) и усиление санкционного давления.
¶Источники
- Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
- Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
- Федеральный закон от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».
- Рекомендации ФАТФ (FATF Recommendations), 2012 год (с последующими изменениями).
- Положение Банка России от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев».
- Методические рекомендации Росфинмониторинга по выявлению подозрительных операций (актуальные редакции).
- Доклад Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) за 2023 год.