Банковская гарантия: понятие и применение¶

Банковская гарантия — это способ обеспечения обязательств, при котором банк (гарант) по просьбе своего клиента (принципала) обязуется выплатить определённую денежную сумму бенефициару в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения принципалом основного обязательства. Инструмент широко применяется в хозяйственном обороте России, прежде всего в сфере государственных и коммерческих закупок.

¶Правовая основа

В российском законодательстве банковская гарантия регулируется главой 37 Гражданского кодекса РФ (статьи 368–379). Согласно статье 368 ГК РФ, банковской гарантией признаётся письменное обязательство банка (гаранта) по просьбе другого лица (принципала) уплатить кредитору принципала (бенефициару) определённую денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о её уплате.

Отдельные аспекты применения банковских гарантий закреплены в Федеральном законе № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» и в Федеральном законе № 223-ФЗ «О закупках отдельными видами юридических лиц». В рамках 44-ФЗ банковская гарантия является одним из основных способов обеспечения заявок и исполнения контрактов.

¶Стороны и участники

Банковская гарантия предполагает участие трёх сторон:

• Гарант — банк, выдавший гарантию. По российскому законодательству в роли гаранта могут выступать только кредитные организации, соответствующие установленным требованиям (в частности, для государственных закупок — требованиям, предъявляемым Министерством финансов РФ).
• Принципал — лицо, в чью пользу выдана гарантия и которое просит банк обеспечить его обязательство перед контрагентом.
• Бенефициар — кредитор принципала, в пользу которого выдана гарантия и который имеет право требовать выплаты.

Отношения между принципалом и бенефициаром, обеспечиваемые гарантией, называются основным обязательством (например, договор поставки, подряда, контракт на выполнение работ).

¶Виды банковских гарантий

По назначению банковские гарантии подразделяются на:

• Заявочные — обеспечивают исполнение обязательств участника закупки по заключению контракта в случае признания его победителем.
• Контрактные — обеспечивают надлежащее исполнение условий заключённого контракта.
• Таможенные — применяются в таможенных отношениях для обеспечения уплаты таможенных платежей.
• Гарантии исправного выполнения обязательств — обеспечивают качество выполнения работ или услуг.
• Авансовые — обеспечивают возврат авансового платежа.

По способу оплаты различают безотзывные (не могут быть отозваны гарантом без согласия бенефициара) и отзывные (могут быть отозваны гарантом в любой момент). В хозяйственной практике России преимущественно используются безотзывные гарантии, поскольку они обеспечивают большую защиту бенефициара.

¶Условия и порядок оформления

Банковская гарантия оформляется в письменной форме. Существенные условия, которые должны быть указаны в документе, перечислены в статье 370 ГК РФ:

• сумма гарантии;
• обязательство, обеспечиваемое гарантией;
• срок действия гарантии;
• перечень документов, которые должен представить бенефициар для получения выплаты.

Гарантия вступает в силу со дня её выдачи, если в ней не указано иное. Срок действия гарантии определяется в ней самостоятельно; по истечении этого срока требования бенефициара, не предъявленные вовремя, удовлетворению не подлежат.

Для получения банковской гарантии принципал обращается в банк с заявкой и пакетом документов, подтверждающих его финансовое состояние и деловую репутацию. Банк оценивает кредитоспособность клиента и, как правило, требует обеспечения (залог, поручительство, депозит) либо взимает комиссию, размер которой зависит от суммы гарантии, срока действия и рисков.

¶Применение в государственных закупках

В системе государственных закупок по 44-ФЗ банковская гарантия применяется наиболее часто. Победитель торгов обязан предоставить обеспечение исполнения контракта в размере от 5 до 30 % начальной (максимальной) цены контракта. Банковская гарантия, выданная уполномоченным банком, принимается заказчиком наравне с внесением денежных средств на счёт.

Министерство финансов РФ ведёт реестр банковских гарантий (размещён на портале ЕИС — Единой информационной системы в сфере закупок). Гарантия, не включённая в реестр, считается не выданной, а заказчик вправе отклонить заявку участника.

¶Отличие от поручительства

Банковская гарантия отличается от поручительства тем, что гарант несет самостоятельное обязательство перед бенефициаром и не может ссылаться на возражения, которые мог бы представить принципал. При поручительстве поручитель, напротив, вправе использовать все возражения должника. Кроме того, банковская гарантия является безусловным обязательством при соблюдении формальных требований к предъявлению требования.

Источники:

• Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая, глава 37 (статьи 368–379)
• Федеральный закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»
• Федеральный закон от 18.07.2011 № 223-ФЗ «О закупках отдельными видов юридических лиц»
• Министерство финансов Российской Федерации — реестр банковских гарантий
• Нотариат.ру — справочные материалы по банковским гарантиям