Инициатива ООН по сотрудничеству с финансовым сектором

Инициатива ООН по сотрудничеству с финансовым сектором (United Nations Global Compact Financial Sector Initiative, UNEP FI) — это глобальная программа, созданная под эгидой Программы ООН по окружающей среде (ЮНЕП), направленная на интеграцию экологических, социальных и управленческих (ESG) факторов в деятельность финансовых институтов. Инициатива объединяет банки, страховые компании, инвестиционные фонды и другие организации финансового сектора для содействия устойчивому развитию, снижению климатических рисков и достижению Целей устойчивого развития (ЦУР). Включает в себя разработку принципов ответственного банкинга, страхования и инвестирования, а также предоставление методологий для оценки воздействия на окружающую среду и общество.

История

Инициатива берёт начало в 1992 году, когда на Конференции ООН по окружающей среде и развитию в Рио-де-Жанейро была принята «Повестка дня на XXI век», призывающая к вовлечению частного сектора в решение экологических проблем. В 1995 году Программа ООН по окружающей среде (ЮНЕП) совместно с группой банков и страховых компаний запустила UNEP Finance Initiative (UNEP FI) — первое партнёрство между ООН и финансовым сектором. Первоначально фокус был на экологических аспектах, таких как изменение климата и утрата биоразнообразия.

В 2006 году, после публикации «Принципов ответственного инвестирования» (PRI), инициатива расширилась, включив социальные и управленческие критерии. В 2019 году UNEP FI представила Принципы ответственного банкинга (Principles for Responsible Banking), которые стали основой для системного внедрения ESG-практик в банковском секторе. К 2023 году к инициативе присоединились более 300 финансовых организаций из 70 стран, управляющих активами на сумму свыше 100 триллионов долларов США.

Ключевые принципы и направления

Принципы ответственного банкинга

Приняты в 2019 году, включают шесть обязательств для банков:

Согласование — приведение бизнес-стратегии в соответствие с ЦУР и Парижским соглашением по климату.
Воздействие — оценка и снижение негативного воздействия на окружающую среду и общество.
Клиенты — поощрение ответственного поведения клиентов.
Заинтересованные стороны — взаимодействие с сообществами и регулирующими органами.
Управление — интеграция ESG-факторов в корпоративное управление.
Прозрачность — публичная отчётность о прогрессе.

Принципы ответственного страхования

Разработаны в 2012 году, охватывают четыре направления: интеграция ESG-факторов в андеррайтинг, управление рисками, инвестиции и взаимодействие с заинтересованными сторонами. Страховые компании, подписавшие принципы, обязуются учитывать климатические риски при оценке страховых продуктов.

Принципы ответственного инвестирования (PRI)

Хотя PRI формально не входит в UNEP FI, инициатива тесно с ней сотрудничает. PRI обязывает инвесторов учитывать ESG-факторы в инвестиционных решениях, требовать от компаний раскрытия информации о воздействии на окружающую среду и активно участвовать в корпоративном управлении.

Методология и инструменты

UNEP FI разрабатывает и предоставляет финансовым институтам инструменты для оценки воздействия на окружающую среду и общество. Ключевые из них:

Оценка воздействия на портфель — методология для измерения углеродного следа, водопотребления, биоразнообразия и социальных последствий.
Сценарии климатических рисков — моделирование последствий изменения климата для кредитных и инвестиционных портфелей (например, сценарий «чистый ноль» к 2050 году).
Таксономии устойчивого финансирования — классификация «зелёных» и социальных проектов, согласованная с международными стандартами (например, с таксономией ЕС).

Участие финансовых институтов

Участники инициативы обязуются:

Публиковать отчёты о прогрессе в соответствии с принципами.
Проводить регулярные стресс-тесты на устойчивость к климатическим рискам.
Финансировать проекты, способствующие достижению ЦУР (например, возобновляемая энергетика, устойчивое сельское хозяйство, доступное жильё).

Среди крупнейших участников — HSBC, BNP Paribas, Deutsche Bank, Allianz, AXA, а также российские банки (например, Сбербанк и ВТБ, которые присоединились к Принципам ответственного банкинга в 2020–2021 годах). Однако в 2022 году, после введения санкций против России, ряд российских банков приостановили участие в программе.

Критика и ограничения

Инициатива подвергается критике за:

Добровольный характер — принципы не имеют обязательной юридической силы, что позволяет участникам декларировать цели, но не выполнять их.
Зелёное отмывание (greenwashing) — некоторые банки используют участие в инициативе для улучшения репутации, не внося существенных изменений в свою деятельность.
Недостаточная прозрачность — отчёты о прогрессе часто носят общий характер и не содержат конкретных данных о воздействии.
Ограниченное влияние на развивающиеся страны — инициатива в основном охватывает финансовые институты из развитых стран, в то время как в развивающихся регионах внедрение ESG-практик остаётся низким.

Влияние на регулирование

Инициатива ООН по сотрудничеству с финансовым сектором оказала значительное влияние на развитие национальных и международных нормативных актов. Например:

В Европейском союзе на основе принципов UNEP FI были разработаны Регламент о раскрытии информации об устойчивом финансировании (SFDR) и Таксономия ЕС для устойчивых видов деятельности.
В Великобритании — Закон о климатической отчётности (Climate-related Financial Disclosures), обязывающий крупные компании и финансовые институты раскрывать климатические риски.
В России — Стратегия развития финансового рынка до 2030 года, включающая меры по внедрению ESG-стандартов, частично основанных на рекомендациях UNEP FI.

Перспективы развития

В 2023–2024 годах инициатива сосредоточилась на:

Ускорении перехода к «чистому нулю» — разработке дорожных карт для декарбонизации финансовых портфелей.
Интеграции биоразнообразия — включении оценки утраты биоразнообразия в финансовые риски.
Социальной устойчивости — расширении критериев, связанных с правами человека, трудовыми стандартами и социальным неравенством.

Ожидается, что к 2030 году число участников инициативы превысит 500 организаций, а объём активов, управляемых в соответствии с принципами, достигнет 150 триллионов долларов США.

Источники

Программа ООН по окружающей среде (UNEP). «UNEP Finance Initiative: Annual Report 2023».
Принципы ответственного банкинга (Principles for Responsible Banking). Текст документа, 2019.
Принципы ответственного страхования (Principles for Sustainable Insurance). Текст документа, 2012.
Европейская комиссия. «Регламент (ЕС) 2019/2088 о раскрытии информации об устойчивом финансировании».
Банк России. «Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации до 2030 года».
Отчёт Global Sustainable Investment Alliance (GSIA) «Global Sustainable Investment Review 2022».

BFOmetr — база данных и аналитика по компаниям России.

На главную BFOmetr →