Кредитная организация — понятие и правовой статус¶
Кредитная организация — это юридическое лицо, которое в соответствии с законодательством Российской Федерации имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», и созданное для извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности. Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации, каждая из которых обладает определённым набором правомочий.
¶Правовое определение
Термин «кредитная организация» раскрывается в статье 1 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Согласно закону, кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация создана и действует в организационно-правовой форме хозяйственного общества.
¶Классификация
Кредитные организации делятся на две большие группы:
- Банки — кредитные организации, которые могут привлекать денежные средства во вклады и размещать их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, открывать и вести банковские счета.
- Небанковские кредитные организации — кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, но не вправе привлекать денежные средства во вклады и предоставлять кредиты.
К небанковским кредитным организациям относятся расчётные НКО, клиринговые НКО, депозитно-кредитные НКО и специализированные НКО. Расчётные НКО занимаются переводами денежных средств, клиринговые — определением взаимных обязательств и расчётами, депозитно-кредитные — привлечением и размещением средств, но без права открытия банковских счетов, а специализированные НКО работают в конкретных отраслях экономики.
¶Уставный капитал и лицензирование
Минимальный размер уставного капитала для банка на момент создания составляет 300 млн рублей, для небанковской кредитной организации — 100 млн рублей. Уставный капитал формируется исключительно за счёт денежных средств. Размер собственных средств (капитала) банка должен составлять не менее 300 млн рублей, а для небанковской кредитной организации — не менее 100 млн рублей.
Деятельность кредитных организаций осуществляется на основании лицензии Банка России. Лицензирование банковской деятельности регулируется Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 и Инструкцией Банка России. Банк России выдаёт лицензии на осуществление банковских операций, а также отзывает их при нарушении законодательства или угрозе интересам вкладчиков и кредиторов.
¶Функции и операции
Банки, как наиболее полный вид кредитных организаций, вправе осуществлять следующие операции:
- Привлечение денежных средств во вклады и размещение их по срочным, возвратным и платным условиям.
- Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
- Осуществление расчётов по поручению клиентов.
- Выдача и подтверждение банковских гарантий.
- Привлечение и размещение драгоценных металлов.
- Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
- Покупка и продажа иностранной валюты.
- Выдача кредитов.
- Лизинговые операции.
- Осуществление операций с ценными бумагами.
¶Государственный надзор и регулирование
Надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляет Банк России. Контрольные функции включают проверку соблюдения кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, а также оценку финансового состояния кредитных организаций. Банк России устанавливает обязательные нормативы, которые кредитные организации обязаны соблюдать: норматив достаточности капитала, норматив ликвидности, нормативы риска и другие.
При нарушении кредитной организацией законодательства или при угрозе интересам вкладчиков и кредиторов Банк России вправе применять меры воздействия, вплоть до отзыва лицензии и обращения в арбитражный суд с требованием о ликвидации или банкротстве.
¶Роль в экономике
Кредитные организации выполняют важнейшие функции в экономике: аккумулируют временно свободные денежные средства, перераспределяют их между субъектами экономики, обеспечивают расчётный механизм, создают платёжную инфраструктуру. Банковская система РФ состоит из двух уровней: первый уровень — Банк России, второй уровень — кредитные организации.
На российском рынке действует несколько сотен кредитных организаций с действующими лицензиями Банка России. Среди крупнейших банков — Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Альфа-Банк, Россельхозбанк и другие. Стабильность банковской системы обеспечивается системой страхования вкладов, действующей с 2004 года.
¶Ответственность и ограничения
Кредитные организации обязаны раскрывать финансовую отчётность, соблюдать требования по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ), а также выполнять требования по защите персональных данных клиентов. Несоблюдение этих требований влечёт за собой административную и уголовную ответственность.
Источники:
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
- Федеральный закон от 03.12.2011 № 383-ФЗ «О денежных расчётах»
- Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»
- Инструкция Банка России о порядке лицензирования банковской деятельности
- Официальный сайт Банка России (cbr.ru)