ООО «Рови Факторинг Плюс»: факторинговые услуги¶

ООО «Рови Факторинг Плюс» — российская коммерческая организация, специализирующаяся на предоставлении факторинговых услуг. Факторинг представляет собой разновидность финансового посредничества, при которой специализированная компания (фактор) выкупает у поставщика дебиторскую задолженность его покупателей, обеспечивая поставщику ускоренное поступление денежных средств и принимая на себя часть рисков, связанных с отсрочкой платежа. «Рови Факторинг Плюс» относится к категории так называемых «факторинговых компаний» — юридических лиц, не являющихся банками, но осуществляющих финансирование под уступку денежного требования в рамках договора факторинга.

¶Правовая природа факторинга в России

Деятельность факторинговых компаний в Российской Федерации регулируется прежде всего Гражданским кодексом РФ. Глава 43 ГК РФ посвящена финансированию под уступку денежного требования (глава 43, статьи 824–833). Согласно статье 824 ГК РФ, по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передаёт или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счёт денежного требования клиента к третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Финансовым агентом может выступать как банк, так и иная коммерческая организация, что и позволяет существовать небанковским факторинговым компаниям, к числу которых относится «Рови Факторинг Плюс».

В отличие от банковского кредитования, факторинг не требует залога в классическом понимании: обеспечением служит сама уступаемая дебиторская задолженность. Это делает факторинг доступным инструментом для компаний, испытывающих нехватку ликвидного имущества для залога, но имеющих устойчивый поток поставок и платёжеспособных покупателей.

¶Модели факторинга

Факторинговые компании, включая «Рови Факторинг Плюс», как правило, работают в нескольких основных форматах:

• Факторинг с регрессом — фактор финансирует поставщика, но сохраняет за ним риск неоплаты со стороны дебитора. Если покупатель не оплачивает поставку в срок, поставщик обязан вернуть полученное финансирование.
• Факторинг без регресса — фактор принимает на себя риск неплатежа дебитора. Это более дорогая услуга, поскольку компания-фактор страхует кредитный риск.
• Реверсивный факторинг — инициатором выступает покупатель (дебитор), заинтересованный в отсрочке платежа для своих поставщиков.
• Закрытый и открытый факторинг — в первом случае дебитор не уведомляется об уступке требования, во втором — уведомляется.

Кроме финансирования, факторинговые компании оказывают сопутствующие услуги: управление дебиторской задолженностью, её администрирование, мониторинг платёжной дисциплины покупателей, напоминания и взыскание в досудебном порядке.

¶Место на рынке

Российский рынок факторинга сформировался в 2000-х годах и на протяжении длительного времени был сосредоточен преимущественно вокруг банковских групп. Однако наряду с банками действует значительное число независимых факторинговых компаний, обслуживающих преимущественно малый и средний бизнес, а также нишевые сегменты — например, поставки в торговые сети, логистику, строительство, топливно-энергетический комплекс. Компании вроде «Рови Факторинг Плюс» ориентированы на оперативное принятие решений и гибкие условия, что отличает их от крупных кредитных организаций с более длительными процедурами одобрения.

¶Экономический смысл

Для поставщика факторинг решает проблему кассового разрыва: отгрузив товар с отсрочкой платежа, компания получает деньги от фактора практически сразу, не дожидаясь расчётов с покупателем. Это позволяет наращивать обороты без привлечения дополнительного кредита и улучшает показатели оборачиваемости. Для фактора источником дохода служит комиссия за финансирование, комиссия за администрирование и, в ряде случаев, плата за принятие риска.

¶Риски и регулирование

Основные риски факторинговой деятельности — кредитный риск дебитора, риск мошенничества (фиктивные поставки, «двойная» уступка одного требования нескольким факторам), а также правовые риски, связанные с оспариванием уступки. Для снижения этих рисков компании проверяют контрагентов, анализируют историю поставок и платёжную дисциплину, устанавливают лимиты на каждого дебитора.

Специфического отдельного закона о факторинге в России не существует; деятельность регулируется общими нормами ГК РФ, а также, в части надзора, нормативными актами Банка России — преимущественно в отношении банков-факторов. Небанковские факторинговые компании подпадают под общий режим регулирования юридических лиц и требований в сфере противодействия легализации доходов (115-ФЗ).

¶Практические аспекты

При обращении в факторинговую компанию поставщик обычно предоставляет сведения о покупателях, условиях и объёмах поставок, а также финансовую отчётность. На основании этих данных устанавливается лимит финансирования. Договор факторинга, как правило, носит рамочный характер: конкретные поставки финансируются в его рамках по мере возникновения денежных требований.

Следует учитывать, что условия работы каждой факторинговой компании индивидуальны, а информация об организационно-правовой форме, реквизитах и текущем статусе конкретного юридического лица подлежит проверке по данным Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) и официальным источникам компании.

Источники: Гражданский кодекс РФ (глава 43); Федеральный закон № 115-ФЗ; обзоры рынка факторинга; данные ЕГРЮЛ.