Ожидаемый период выплаты

Ожидаемый период выплаты — это расчётный показатель, используемый в системе обязательного пенсионного страхования для определения размера накопительной пенсии. Он представляет собой предполагаемую продолжительность выплаты пенсии в месяцах, исчисляемую на основе статистических данных о средней продолжительности жизни после выхода на пенсию. В России данный показатель официально именуется «ожидаемый период выплаты накопительной пенсии» и устанавливается федеральным законом на каждый календарный год.

Определение и правовая основа

В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ «О накопительной пенсии», размер накопительной пенсии определяется путём деления суммы пенсионных накоплений, учтённых на индивидуальном лицевом счёте застрахованного лица, на ожидаемый период выплаты. Этот период рассчитывается исходя из продолжительности жизни мужчин и женщин после достижения общеустановленного пенсионного возраста (60 и 55 лет соответственно) с учётом данных Федеральной службы государственной статистики (Росстата) и демографических прогнозов.

Показатель утверждается Правительством Российской Федерации ежегодно. До 2016 года он устанавливался на три года вперёд, но с 2016 года вводится на один календарный год. Первоначально, при введении накопительной системы в 2002 году, ожидаемый период выплаты составлял 12 лет (144 месяца). Впоследствии он неоднократно увеличивался.

История изменения показателя

Динамика ожидаемого периода выплаты в России отражает как демографические тенденции (рост продолжительности жизни), так и корректировки пенсионной системы:

• 2002–2003 годы — 12 лет (144 месяца).
• 2004 год — 14 лет (168 месяцев).
• 2005–2006 годы — 16 лет (192 месяца).
• 2007–2008 годы — 17,5 лет (210 месяцев).
• 2009–2010 годы — 18,5 лет (222 месяца).
• 2011–2012 годы — 19 лет (228 месяцев).
• 2013–2014 годы — 19,5 лет (234 месяца).
• 2015 год — 21 год (252 месяца).
• 2016–2017 годы — 20 лет (240 месяцев) — снижение показателя произошло из-за изменения методики расчёта, связанной с переходом на однолетний цикл утверждения.
• 2018 год — 20,5 лет (246 месяцев).
• 2019 год — 21 год (252 месяца).
• 2020 год — 22 года (264 месяца).
• 2021–2022 годы — 22,5 года (270 месяцев).
• 2023–2024 годы — 22,5 года (270 месяцев).
• 2025 год — 22,5 года (270 месяцев).

Снижение показателя в 2016 году было связано с тем, что в расчёт перестали включать данные о смертности в возрасте до 60 лет, что привело к уменьшению ожидаемой продолжительности жизни после выхода на пенсию. С 2019 года, после повышения пенсионного возраста, показатель снова начал расти, но темпы увеличения замедлились.

Методика расчёта

Ожидаемый период выплаты рассчитывается на основе таблиц смертности и средней продолжительности жизни для возрастных групп, соответствующих общеустановленному пенсионному возрасту. В расчёт принимаются:

• данные Росстата о смертности населения по полу и возрасту;
• прогнозные демографические показатели;
• поправочные коэффициенты, учитывающие изменения в пенсионном законодательстве.

Формула расчёта включает в себя средневзвешенную продолжительность жизни после выхода на пенсию, скорректированную на вероятность дожития до каждого последующего возраста. Показатель выражается в целых месяцах и округляется в меньшую сторону.

Влияние на размер пенсии

Ожидаемый период выплаты является ключевым фактором, определяющим размер ежемесячной накопительной пенсии. Чем больше этот период, тем меньше ежемесячная выплата при фиксированной сумме накоплений, и наоборот. Например, если у гражданина накоплено 1 000 000 рублей, то при ожидаемом периоде выплаты в 270 месяцев (22,5 года) ежемесячная пенсия составит около 3 704 рублей, а при периоде в 240 месяцев (20 лет) — 4 167 рублей.

Для граждан, выходящих на пенсию досрочно (например, по вредным условиям труда), ожидаемый период выплаты может увеличиваться на количество лет, на которое пенсия назначена раньше общеустановленного возраста. Это делается для того, чтобы суммарный объём выплат не превышал объём накоплений.

Критика и обсуждение

Показатель ожидаемого периода выплаты неоднократно подвергался критике со стороны экспертов и общественности. Основные замечания:

• Несоответствие реальной продолжительности жизни. В 2010-х годах средняя продолжительность жизни в России после выхода на пенсию составляла около 16–18 лет, в то время как ожидаемый период выплаты был установлен на уровне 19–22 лет. Это приводило к тому, что значительная часть пенсионеров не доживала до окончания выплат, а остаток накоплений переходил в резерв Пенсионного фонда (ныне — Социальный фонда России).
• Влияние на размер выплат. Увеличение периода выплаты снижало ежемесячную пенсию, что воспринималось как скрытое сокращение пенсионных прав.
• Методические изменения. Пересмотр методики расчёта в 2016 году, приведший к снижению показателя, был воспринят как попытка сгладить негативный эффект от предыдущего завышения.

Особые случаи

Для отдельных категорий граждан предусмотрены особые правила расчёта:

• Граждане, формирующие накопительную пенсию в негосударственных пенсионных фондах (НПФ), получают выплаты исходя из того же ожидаемого периода, что и в системе обязательного пенсионного страхования.
• Участники программы государственного софинансирования пенсии (вступившие в программу до 31 декабря 2014 года) имеют право на единовременную выплату, если сумма накопительной пенсии составляет менее 5% от общего размера страховой пенсии. В этом случае ожидаемый период выплаты не применяется.
• Наследование пенсионных накоплений. Если застрахованное лицо умерло до назначения накопительной пенсии, его накопления наследуются правопреемниками. При этом ожидаемый период выплаты не используется.

Перспективы

С 2025 года в России действует программа долгосрочных сбережений, которая частично заменяет систему обязательного накопительного компонента. В рамках этой программы ожидаемый период выплаты не применяется, так как выплаты производятся из сформированных сбережений по договорам с НПФ. Однако для тех, кто продолжает формировать накопительную пенсию в рамках обязательного пенсионного страхования, показатель остаётся актуальным.

Источники

• Федеральный закон от 28 декабря 2013 года № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
• Постановления Правительства РФ об установлении ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии (2002–2025 годы).
• Данные Федеральной службы государственной статистики (Росстат) о продолжительности жизни.
• Материалы Пенсионного фонда РФ (ныне — Социальный фонда России) о методике расчёта накопительной пенсии.