ПСВ отчёт о проверке контрагента¶
ПСВ-отчёт — аналитический документ, формируемый в рамках системы «Проверка.Банк.Данные» (ПСВ — «Проверка Структурных Подразделений»), содержащий сведения о контрагенте, полученные из открытых источников и ведомственных баз данных. Отчёт используется банками, страховыми организациями и государственными структурами для оценки рисков при заключении сделок, кредитовании и участии в закупках.
¶Назначение и правовая основа
Система ПСВ создана в России для автоматизированного сбора и анализа информации о юридических лицах, индивидуальных предпринимателях и физических лицах — участниках экономических отношений. Основная задача — выявление признаков недобросовестного поведения: «фирм-однодневок», компаний с признаками «массового адреса» регистрации, структур, связанных с банкротствами, налоговыми правонарушениями или криминальными схемами.
Правовую основу формирования отчётов составляют федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», а также нормативные акты Банка России, обязывающие кредитные организации проводить надлежащую проверку клиентов (due diligence).
¶Состав отчёта
Типовой ПСВ-отчёт включает следующие разделы:
- Общие сведения — наименование, ИНН, ОГРН, дата регистрации, юридический адрес, основной вид деятельности по ОКВЭД.
- Учредители и бенефициары — физические и юридические лица, владеющие долей в уставном капитале, с указанием размера доли и даты вхождения в состав.
- Руководство — действующие и прежние директора, главные бухгалтеры, сведения о совмещении должностей в других организациях.
- Финансовые показатели — выручка, прибыль, активы, обязательства по данным бухгалтерской отчётности за последние отчётные периоды.
- Налоговая информация — задолженность по налогам и сборам, участие в налоговых проверках, сведения о применяемых налоговых льготах.
- Судебная и арбитражная история — иски, в которых организация выступает истцом или ответчиком, третейские разбирательства, исполнительные производства.
- Признаки риска — массовость адреса регистрации, массовость руководителей и учредителей, признаки «номинальности» директоров, связь с компаниями-банкротами.
- Связанные лица — перечень аффилированных организаций, участие в других юридических лицах, история реорганизаций и правопреемства.
¶Источники данных
ПСВ-отчёт формируется на основе консолидированных данных из нескольких источников:
- Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) и Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), ведётся ФНС России.
- Данные бухгалтерской отчётности, представляемые организациями в налоговые органы.
- Сведения Федеральной службы судебных приставов об исполнительных производствах.
- Данные арбитражных судов (картотека дел, банк данных исполнительных производств).
- Информация из государственных реестров дисквалифицированных лиц и реестра массовых адресов.
- Открытые сведения из федеральных и региональных средств массовой информации, официальных сайтов органов власти.
¶Порядок получения
Отчёт запрашивается уполномоченными сотрудниками банка или иной организации через защищённый портал системы ПСВ. Запрос формируется по ИНН или ОГРН проверяемого лица. Результат предоставляется в виде структурированного документа (обычно в формате PDF или XML) с присвоением идентификатора запроса и указанием даты формирования.
Для получения отчёта требуется обоснование — например, проведение предварительной оценки перед выдачей кредита, подписание контракта или включение поставщика в перечень аккредитованных. Система фиксирует все запросы, что обеспечивает прослеживаемость действий проверяющего.
¶Применение
Основные области применения ПСВ-отчётов:
- Банковский сектор — проверка заёмщиков и поручителей перед выдачей кредитов, мониторинг действующих клиентов, оценка рисков отмывания денег.
- Государственные закупки — аккредитация поставщиков, проверка участников тендеров на соответствие требованиям 44-ФЗ и 223-ФЗ.
- Страхование — оценка рисков при заключении договоров страхования имущества и ответственности.
- Корпоративные сделки — due diligence при проведении mergers & acquisitions, проверка контрагентов перед крупными контрактами.
- Налоговый контроль — выявление схем уклонения от уплаты налогов через цепочки взаимозависимых компаний.
¶Ограничения
ПСВ-отчёт не является юридическим заключением и не подтверждает достоверность сведений, представленных самим контрагентом. Отчёт отражает данные на дату формирования и не гарантирует отсутствие рисков в будущем. Решение о сотрудничестве принимается на основе отчёта в совокупности с иными материалами проверки.