Сельскохозяйственные кредиты

Сельскохозяйственный кредит — это форма банковского или небанковского финансирования, предоставляемая производителям сельскохозяйственной продукции, перерабатывающим предприятиям, фермерским хозяйствам и личным подсобным хозяйствам на цели, связанные с производством, хранением, переработкой и реализацией сельхозпродукции. Относится к категории целевых отраслевых кредитов, характеризующихся сезонностью, зависимостью от природно-климатических факторов и особыми требованиями к обеспечению (залог будущего урожая, техники, земельных участков).

Классификация сельскохозяйственных кредитов

Сельскохозяйственные кредиты классифицируются по нескольким признакам.

По сроку кредитования

• Краткосрочные (до 1 года) — предназначены для финансирования текущих производственных циклов: закупка семян, удобрений, горюче-смазочных материалов, оплата сезонных работ. Погашаются, как правило, после сбора урожая.
• Среднесрочные (от 1 до 5 лет) — используются для приобретения сельскохозяйственной техники, оборудования, племенного скота, строительства небольших объектов инфраструктуры.
• Долгосрочные (свыше 5 лет, до 15–20 лет) — направлены на капитальные вложения: закладка многолетних насаждений (садов, виноградников), строительство животноводческих комплексов, мелиоративные работы, покупка земельных участков.

По целевому назначению

• Производственные — на приобретение оборотных средств (посевной материал, корма, топливо) и основных средств (техника, оборудование).
• Инвестиционные — на реализацию проектов по модернизации, расширению производства, внедрению новых технологий.
• Сезонные — для покрытия кассовых разрывов, возникающих из-за несовпадения сроков затрат и поступления выручки.
• Товарные — предоставляются в виде поставок материально-технических ресурсов (семян, удобрений, техники) с отсрочкой платежа.

По форме обеспечения

• Залоговые — под залог земельных участков сельскохозяйственного назначения, техники, урожая будущего периода, недвижимости.
• Беззалоговые — предоставляются под поручительство, государственные гарантии или в рамках программ льготного кредитования с субсидированием процентной ставки.
• Под гарантии — с использованием гарантий региональных фондов поддержки предпринимательства или «Россельхозбанка» (в России).

История развития сельскохозяйственного кредитования в России

Система сельскохозяйственного кредитования в России прошла несколько этапов.

Дореволюционный период

В Российской империи сельскохозяйственный кредит предоставлялся через систему земских банков, кредитных товариществ и ссудо-сберегательных касс. В 1882 году был учрежден Крестьянский поземельный банк, выдававший ссуды на покупку земли. В 1883 году начал работу Государственный дворянский земельный банк. Основной формой кредитования были долгосрочные ссуды под залог земли.

Советский период

После национализации банковской системы в 1917 году сельскохозяйственное кредитование было монополизировано государством. В 1920-е годы действовала система сельскохозяйственного кредита через Центральный сельскохозяйственный банк и местные сельскохозяйственные кредитные товарищества. С 1930-х годов и до конца советской эпохи кредитование колхозов и совхозов осуществлялось через Госбанк СССР и Стройбанк СССР на плановой основе, с жестким контролем целевого использования средств.

Постсоветский период

В 1990-е годы система сельскохозяйственного кредитования была практически разрушена из-за гиперинфляции, неплатежей и отсутствия залоговой базы у большинства хозяйств. Возрождение началось в 2000-е годы с созданием специализированного государственного института — ОАО «Россельхозбанк» (основан в 2000 году). С 2008 года в России действует Государственная программа развития сельского хозяйства, в рамках которой предусмотрено льготное кредитование с субсидированием процентной ставки из федерального бюджета.

Особенности сельскохозяйственного кредитования

Сельскохозяйственное кредитование отличается от других видов банковского кредитования рядом специфических черт:

• Сезонный характер оборачиваемости средств — пик потребности в кредитах приходится на весенне-летний период, а возврат — на осень после сбора урожая.
• Высокие риски — зависимость от погодных условий, эпизоотий, колебаний цен на сельхозпродукцию, что требует от банков особых методик оценки кредитоспособности.
• Длительный производственный цикл — в растениеводстве (особенно в садоводстве и виноградарстве) и животноводстве (молочное и мясное скотоводство) окупаемость инвестиций может занимать 5–10 лет.
• Низкая ликвидность залога — земельные участки сельскохозяйственного назначения, техника и урожай имеют ограниченную рыночную ликвидность.
• Государственная поддержка — во многих странах, включая Россию, сельскохозяйственное кредитование субсидируется государством для обеспечения продовольственной безопасности.

Льготное кредитование сельского хозяйства в России

Основным механизмом государственной поддержки сельскохозяйственного кредитования в России является программа льготного краткосрочного и инвестиционного кредитования, реализуемая в рамках Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия.

Условия программы

• Льготная процентная ставка — для заемщиков составляет от 1% до 5% годовых (в зависимости от категории заемщика и цели кредита). Разница между льготной и рыночной ставкой субсидируется государством банкам-участникам.
• Уполномоченные банки — перечень банков, имеющих право выдавать льготные кредиты, утверждается Министерством сельского хозяйства РФ. Крупнейшим участником является АО «Россельхозбанк».
• Целевое использование — средства направляются на приобретение семян, удобрений, кормов, горюче-смазочных материалов, ветеринарных препаратов, сельхозтехники, оборудования, строительство и модернизацию объектов АПК.
• Лимиты кредитования — максимальная сумма льготного краткосрочного кредита для одного заемщика составляет 1 млрд рублей (на 2024 год), инвестиционного — до 2 млрд рублей.

Категории заемщиков

Льготные кредиты доступны:

• сельскохозяйственным товаропроизводителям (юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям);
• крестьянским (фермерским) хозяйствам;
• сельскохозяйственным потребительским кооперативам;
• организациям, осуществляющим первичную и промышленную переработку сельхозпродукции.

Роль сельскохозяйственных кредитов в экономике

Сельскохозяйственные кредиты выполняют несколько ключевых функций:

• Обеспечение непрерывности производства — позволяют аграриям приобретать ресурсы до получения выручки от реализации продукции.
• Стимулирование инвестиций — долгосрочные кредиты дают возможность модернизировать основные фонды, внедрять современные технологии.
• Сглаживание сезонных колебаний — краткосрочные кредиты компенсируют кассовые разрывы в течение производственного цикла.
• Поддержка малых форм хозяйствования — фермерские хозяйства и личные подсобные хозяйства получают доступ к финансированию, которое иначе было бы для них недоступно.

Проблемы и риски сельскохозяйственного кредитования

Несмотря на государственную поддержку, сельскохозяйственное кредитование сопряжено с рядом проблем:

• Залоговая проблема — земельные участки сельскохозяйственного назначения часто имеют низкую кадастровую стоимость, а техника быстро устаревает морально и физически.
• Кредитные риски — неурожаи, эпидемии животных, резкие колебания цен на продукцию могут привести к дефолтам.
• Административные барьеры — сложность оформления субсидий, длительные сроки рассмотрения заявок.
• Недостаток долгосрочных ресурсов — банки не всегда готовы предоставлять кредиты на 10–15 лет из-за высоких рисков и нехватки долгосрочных пассивов.

Международная практика

В развитых странах сельскохозяйственное кредитование осуществляется через специализированные институты. В США действует система Farm Credit System (Система фермерского кредита) — сеть кооперативных банков, предоставляющих кредиты фермерам на льготных условиях. В Европейском союзе сельскохозяйственное кредитование активно субсидируется в рамках Единой сельскохозяйственной политики (Common Agricultural Policy, CAP). В Китае основным кредитором аграрного сектора является Сельскохозяйственный банк Китая (Agricultural Bank of China), а также сельские кредитные кооперативы.

Источники

• Федеральный закон от 29.12.2006 № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства».
• Постановление Правительства РФ от 14.07.2012 № 717 «О Государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия».
• Постановление Правительства РФ от 29.12.2016 № 1528 «Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным сельскохозяйственным товаропроизводителям».
• Материалы Министерства сельского хозяйства РФ (официальный сайт mcx.gov.ru).
• Данные АО «Россельхозбанк» (официальный сайт rshb.ru).