Ссудо-сберегательные товарищества

Ссудо-сберегательное товарищество — это форма финансовой взаимопомощи, представляющая собой добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства с целью аккумулирования денежных средств участников и предоставления из них займов друг другу на возвратной и платной основе. В современной России такие организации чаще всего действуют в форме кредитных потребительских кооперативов (КПК), однако термин «ссудо-сберегательное товарищество» исторически применялся к первым кооперативным банковским учреждениям в Российской империи и ряде зарубежных стран.

История

Возникновение в Европе

Первые ссудо-сберегательные товарищества возникли в середине XIX века в Германии. Их создание связано с деятельностью Германа Шульце-Деличa, который в 1850 году основал в городе Делич первое товарищество для ремесленников и мелких торговцев. Целью было предоставление доступного кредита для развития производства, минуя ростовщические проценты частных банкиров. Участники вносили паевые взносы, формируя общий капитал, из которого выдавались ссуды под залог имущества или поручительство. К концу XIX века модель Шульце-Делича распространилась по всей Европе, включая Австро-Венгрию, Италию и Францию.

Ссудо-сберегательные товарищества в Российской империи

В России первые ссудо-сберегательные товарищества появились в 1860-х годах, после отмены крепостного права. Идею продвигал экономист и общественный деятель Н. П. Баллин. В 1865 году было учреждено первое такое товарищество в селе Рождественское (Вятская губерния). К 1870-м годам их число достигло нескольких сотен. Основными участниками были крестьяне, ремесленники и мелкие торговцы. Товарищества действовали на основе устава, утверждённого Министерством финансов, и пользовались государственной поддержкой: им предоставлялись льготные кредиты из Государственного банка. К началу XX века в России насчитывалось около 10 000 ссудо-сберегательных товариществ, объединявших более 8 миллионов человек. Они стали важным элементом системы мелкого кредита.

Советский период

После Октябрьской революции 1917 года ссудо-сберегательные товарищества были национализированы и ликвидированы в ходе реформы банковской системы. В 1920-е годы, в период НЭПа, кооперативное движение частично возродилось, но в 1930-е годы все формы кредитной кооперации были упразднены, а их функции переданы государственным сберегательным кассам и банкам.

Современная Россия

С 1990-х годов в России началось возрождение кредитной кооперации. В 2009 году был принят Федеральный закон № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», который закрепил правовой статус кредитных потребительских кооперативов (КПК) — современных аналогов ссудо-сберегательных товариществ. КПК действуют на принципах добровольности, самоуправления и взаимопомощи. По состоянию на 2024 год в России зарегистрировано более 2000 КПК, объединяющих около 1,5 миллиона пайщиков. Регулирование их деятельности осуществляет Банк России.

Принципы деятельности

Основные принципы работы ссудо-сберегательных товариществ (и их современных аналогов) включают:

Членство и паевой взнос: каждый участник вносит вступительный и паевой взнос, формируя собственный капитал товарищества.
Взаимное кредитование: средства выдаются только членам товарищества, а не сторонним лицам.
Добровольность: вступление и выход из товарищества осуществляются по желанию участника.
Самоуправление: высшим органом управления является общее собрание членов, где каждый имеет один голос независимо от размера пая.
Ограниченная ответственность: участники отвечают по обязательствам товарищества в пределах своего паевого взноса, если иное не предусмотрено уставом.
Целевое использование средств: ссуды выдаются на конкретные цели (например, на развитие хозяйства, покупку инвентаря, строительство жилья) под процент, который устанавливается общим собранием.

Устройство и управление

Организационная структура ссудо-сберегательного товарищества (кредитного потребительского кооператива) включает:

Общее собрание членов — высший орган, принимающий решения по ключевым вопросам: утверждение устава, избрание правления и ревизионной комиссии, распределение прибыли.
Правление — коллегиальный исполнительный орган, осуществляющий текущее руководство деятельностью товарищества.
Председатель правления — единоличный исполнительный орган, отвечающий за оперативное управление.
Ревизионная комиссия — контролирует финансово-хозяйственную деятельность товарищества.
Кредитный комитет — рассматривает заявки на получение ссуд и принимает решения об их выдаче.

Финансовые ресурсы товарищества формируются из:

паевых взносов членов;
вступительных взносов;
доходов от размещения временно свободных средств (например, в депозитах банков);
привлечённых займов от членов (сбережения);
государственных субсидий (в некоторых случаях).

Виды и классификация

Ссудо-сберегательные товарищества могут классифицироваться по нескольким признакам:

По составу участников

Крестьянские (сельскохозяйственные) — объединяют фермеров и владельцев личных подсобных хозяйств.
Ремесленные — создаются для поддержки мелких производителей.
Потребительские — ориентированы на удовлетворение бытовых нужд членов (например, покупка товаров длительного пользования).
Смешанные — включают как физических, так и юридических лиц.

По территориальному признаку

Местные — действуют в пределах одного населённого пункта или района.
Региональные — охватывают несколько районов или область.
Федеральные — объединяют участников из разных регионов.

По правовому статусу (современная Россия)

Кредитные потребительские кооперативы (КПК) — основная форма, регулируемая законом № 190-ФЗ.
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК) — подвид, действующий в аграрном секторе, регулируемый законом № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».
Кредитные союзы — форма, распространённая в некоторых странах (например, в США), но в России не получившая отдельного законодательного статуса.

Применение и значение

Ссудо-сберегательные товарищества играют важную роль в финансовой системе, особенно в сфере микрофинансирования. Их значение проявляется в следующих аспектах:

Доступность кредита: предоставляют займы тем, кто не может получить банковский кредит из-за отсутствия кредитной истории или залога.
Стимулирование сбережений: поощряют накопление средств среди населения, предлагая процентные ставки по сбережениям выше, чем в банках.
Поддержка малого и среднего предпринимательства: обеспечивают финансирование для развития бизнеса в сельской местности и малых городах.
Социальная сплочённость: способствуют развитию взаимопомощи и доверия в сообществе.
Альтернатива банковскому сектору: в условиях кризиса или нестабильности товарищества могут быть более устойчивыми, так как не зависят от внешних финансовых рынков.

Критика и риски

Деятельность ссудо-сберегательных товариществ (и кредитных потребительских кооперативов) сопряжена с рядом рисков и критических замечаний:

Низкая финансовая грамотность участников: многие пайщики не понимают принципов работы кооператива, что делает их уязвимыми для мошенничества.
Риск невозврата ссуд: при отсутствии надёжного залога или поручительства товарищество может нести убытки.
Недостаточное регулирование: в некоторых странах, включая Россию, контроль за деятельностью КПК со стороны государства остаётся слабым, что приводит к появлению «финансовых пирамид» под видом кооперативов.
Конфликт интересов: члены правления могут выдавать ссуды сами себе на льготных условиях, нанося ущерб другим участникам.
Ограниченная ликвидность: в случае массового изъятия сбережений товарищество может не справиться с обязательствами.

В России для минимизации этих рисков Банк России с 2019 года ввёл обязательное членство КПК в саморегулируемых организациях (СРО), а также установил нормативы финансовой устойчивости и требования к раскрытию информации.

Примеры

Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал» (Россия) — один из крупнейших КПК, действующий с 2003 года, объединяет более 100 000 пайщиков в нескольких регионах.
Кредитный союз «Взаимопомощь» (США) — пример успешного ссудо-сберегательного товарищества, основанного в 1909 году, с активами более 1 миллиарда долларов.
Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Агрофинанс» (Россия) — специализируется на кредитовании фермерских хозяйств в Краснодарском крае.

Интересные факты

Первое ссудо-сберегательное товарищество в России было создано в 1865 году в селе Рождественское Вятской губернии. Его устав был разработан при участии Н. П. Баллина.
В 1914 году в Российской империи действовало около 14 000 ссудо-сберегательных товариществ, которые обслуживали более 10 миллионов человек.
В современной Германии система кредитных кооперативов (Volksbanken und Raiffeisenbanken) является одной из самых устойчивых в мире, объединяя более 30 миллионов клиентов.
В 2020 году Банк России выявил 47 организаций, действовавших под видом КПК, но фактически являвшихся финансовыми пирамидами.

Источники

Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».
Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».
Баллин Н. П. «Ссудо-сберегательные товарищества в России». — СПб., 1870.
Шульце-Делич Г. «Кредитные товарищества и их значение для мелкого производства». — М., 1860.
«Кредитная кооперация в России: история и современность» / под ред. В. М. Герасимова. — М.: Финансы и статистика, 2018.
Официальные данные Банка России о деятельности кредитных потребительских кооперативов за 2023 год.

BFOmetr — база данных и аналитика по компаниям России.

На главную BFOmetr →