Заморозка накопительной пенсии

Заморозка накопительной пенсии — это временное (с 2014 года) приостановление формирования обязательных пенсионных накоплений граждан Российской Федерации в системе обязательного пенсионного страхования. Фактически, данная мера означает, что страховые взносы работодателей, которые ранее направлялись на накопительную часть пенсии, с 2014 года в полном объёме (6% от фонда оплаты труда) направляются на формирование страховой пенсии, то есть на выплаты текущим пенсионерам. Термин «заморозка» является неофициальным, но широко распространённым в публичном дискурсе.

История

Предпосылки и введение моратория

Накопительная пенсионная система в России была введена в 2002 году в рамках пенсионной реформы. Предполагалось, что часть страховых взносов (6% от заработной платы) будет аккумулироваться на индивидуальных лицевых счетах граждан и инвестироваться для получения дохода. Однако к началу 2010-х годов система столкнулась с рядом проблем: низкая доходность инвестиций, убытки негосударственных пенсионных фондов (НПФ), а также высокий дефицит бюджета Пенсионного фонда России (ПФР), который требовал значительных трансфертов из федерального бюджета для покрытия текущих страховых выплат.

В 2013 году правительство приняло решение о реформе накопительной системы. С 1 января 2014 года вступил в силу Федеральный закон № 351-ФЗ, который приостановил перечисление страховых взносов на накопительную часть пенсии для всех застрахованных лиц, родившихся в 1967 году и моложе. Изначально мораторий был введён на один год — 2014 год.

Продление моратория

Несмотря на первоначальные заявления о временном характере меры, «заморозка» ежегодно продлевалась. В 2015 году мораторий был продлён на 2015–2016 годы, а затем — на каждый последующий год. По состоянию на 2024 год, «заморозка» действует уже более десяти лет, и её продление предусмотрено федеральными законами о бюджете Пенсионного фонда (с 2023 года — Социального фонда России) на очередной финансовый год и плановый период. Официальные заявления представителей Министерства финансов и Банка России в разные годы указывали, что возврат к прежней системе не планируется, а накопления граждан будут выплачиваться в виде срочных или единовременных выплат при выходе на пенсию.

Механизм действия

До 2014 года работодатель ежемесячно уплачивал за каждого работника страховые взносы в размере 22% от фонда оплаты труда. Из них 16% направлялись на страховую часть пенсии (солидарная и индивидуальная части), а 6% — на накопительную. После введения моратория все 22% взносов стали направляться исключительно на страховую пенсию. При этом ранее сформированные накопления (до 2014 года) остались на счетах граждан и продолжают инвестироваться, но новые поступления в накопительную систему не производятся.

Граждане, которые в 2013 году подали заявление о переходе в НПФ или о выборе управляющей компании, а также «молчуны» (не выбравшие способ формирования накоплений), были лишены возможности получать новые взносы. Исключение составляют участники программы государственного софинансирования пенсий, которые могут продолжать делать добровольные взносы, а также владельцы сертификатов на материнский (семейный) капитал, которые могут направить его средства на формирование накопительной пенсии.

Последствия

Для граждан

Основным последствием «заморозки» является утрата возможности увеличивать свои пенсионные накопления за счёт обязательных страховых взносов. Для большинства застрахованных лиц, родившихся после 1967 года, размер накопительной пенсии оказался зафиксирован на уровне 2013 года. При этом граждане лишились потенциального инвестиционного дохода, который мог бы быть получен от размещения этих средств на финансовых рынках. С другой стороны, для тех, кто не успел перевести накопления в НПФ, «заморозка» фактически предотвратила возможные убытки от неэффективного управления.

Для пенсионной системы

«Заморозка» позволила существенно сократить дефицит бюджета ПФР (СФР). Направление 6% взносов на текущие выплаты снизило потребность в трансфертах из федерального бюджета. По оценкам экспертов, за 2014–2023 годы бюджет сэкономил около 4–5 триллионов рублей. Однако это привело к тому, что накопительная система фактически перестала выполнять свою функцию — формирование дополнительного пенсионного капитала. Вместо неё была введена система индивидуального пенсионного капитала (ИПК), которая, однако, так и не была запущена в полном объёме.

Для негосударственных пенсионных фондов

«Заморозка» нанесла серьёзный удар по НПФ, которые лишились основного источника притока средств. Многие фонды были вынуждены переориентироваться на добровольное пенсионное страхование и корпоративные программы. В 2014–2015 годах Банк России провёл масштабную санацию НПФ, в ходе которой ряд фондов лишился лицензий, а их обязательства перед клиентами были переданы в ПФР.

Критика и альтернативные точки зрения

Мера подвергается критике со стороны экспертов и общественности по нескольким причинам:

• Нарушение прав застрахованных лиц. Критики утверждают, что «заморозка» является фактическим изъятием средств, которые по закону принадлежат гражданам, и нарушает принципы обязательного пенсионного страхования.
• Отсутствие альтернативы. Вместо развития накопительной системы правительство так и не предложило работающей добровольной модели, которая могла бы компенсировать потери граждан.
• Долгосрочные риски. Эксперты отмечают, что отказ от накоплений в долгосрочной перспективе может привести к снижению уровня пенсий, так как страховая пенсия зависит от демографической ситуации и экономического роста, а не от индивидуальных сбережений.

Сторонники «заморозки» указывают на то, что в условиях экономического кризиса и низкой доходности финансовых рынков направление средств на текущие выплаты является более надёжным и социально справедливым решением. Кроме того, они отмечают, что накопительная система в её прежнем виде была убыточной для большинства граждан из-за инфляции и неэффективного управления.

Текущее состояние и перспективы

По состоянию на 2024 год мораторий продолжает действовать. В 2023 году был принят закон, продлевающий «заморозку» до 2025 года включительно. Официальные лица неоднократно заявляли, что возврат к прежней схеме не планируется. Вместо этого обсуждается внедрение системы гарантированного пенсионного плана (ГПП), который предполагает добровольные взносы граждан с софинансированием со стороны государства и работодателя. Однако законопроект о ГПП до сих пор не принят.

Ранее сформированные накопления (около 5 триллионов рублей по данным на 2023 год) продолжают находиться в управлении НПФ и государственной управляющей компании — Внешэкономбанка. Выплаты накопительной пенсии производятся гражданам, достигшим пенсионного возраста и имеющим право на её получение. При этом значительная часть граждан получает накопления в виде единовременной выплаты, так как размер накоплений часто не превышает 5% от величины страховой пенсии.

См. также

• Пенсионная реформа в России (2002)
• Пенсионная реформа в России (2018)
• Негосударственный пенсионный фонд
• Индивидуальный пенсионный капитал

Источники

• Федеральный закон от 4 декабря 2013 г. № 351-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения»
• Федеральный закон от 3 октября 2018 г. № 350-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам назначения и выплаты пенсий»
• Федеральный закон от 14 июля 2022 г. № 237-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
• Материалы Счётной палаты Российской Федерации об эффективности пенсионной системы (2014–2023)
• Аналитические доклады Банка России о развитии негосударственных пенсионных фондов (2014–2023)
• Публикации Министерства финансов Российской Федерации о реформе накопительной пенсии (2013–2024)