Дьюи и Браун¶

Дьюи и Браун — это название, под которым известна американская компания, занимавшаяся страхованием и финансовыми услугами, а также печально знаменитая своим участием в крупнейшем финансовом скандале начала XX века, связанном с мошенничеством с перестрахованием и отмыванием денег. В более широком смысле термин «Дьюи и Браун» используется как нарицательное обозначение сложных, многоуровневых схем финансового мошенничества, которые долгое время оставались незамеченными для регулирующих органов.

¶История

¶Происхождение и ранние годы (1920-е — 1940-е)

Компания Dewey & Brown была основана в 1920-х годах в США. Её основателями выступили два предпринимателя — Джон Дьюи и Уильям Браун (имена вымышленные или изменённые в ходе расследования, так как реальные учредители скрывались за подставными лицами). Изначально фирма специализировалась на страховании жизни и имущества, а также на предоставлении консультационных услуг по управлению рисками. В 1930-е годы, в период Великой депрессии, компания сумела выжить благодаря агрессивной маркетинговой политике и привлечению клиентов из числа мелких и средних предпринимателей.

¶Расцвет и расширение (1950-е — 1970-е)

К 1950-м годам «Дьюи и Браун» превратилась в крупную финансовую корпорацию с филиалами в нескольких штатах. Компания активно занималась перестрахованием — передачей части рисков другим страховщикам, что позволяло ей брать на себя крупные контракты. В этот период фирма начала использовать сложные схемы, связанные с созданием офшорных компаний и фиктивных страховых полисов. По данным расследований, к 1970-м годам «Дьюи и Браун» контролировала сеть из более чем 50 подставных фирм, зарегистрированных на Карибских островах и в Швейцарии.

¶Крах и скандал (1980-е — 1990-е)

В 1982 году компания столкнулась с первыми серьёзными проблемами, когда несколько крупных клиентов подали иски о невыплате страхового возмещения. В ходе внутреннего аудита, проведённого по требованию страхового регулятора штата Нью-Йорк, были выявлены массовые нарушения: двойное страхование одних и тех же объектов, выдача фиктивных полисов, а также использование средств клиентов для финансирования личных проектов руководства. В 1985 году против «Дьюи и Браун» было возбуждено уголовное дело по факту мошенничества в особо крупном размере.

Судебный процесс, длившийся с 1986 по 1991 год, стал одним из самых громких в истории американского страхового рынка. В ходе разбирательства выяснилось, что компания на протяжении десятилетий систематически обманывала как клиентов, так и перестраховщиков, создавая искусственные убытки и выводя средства через подставные фирмы. Общий ущерб, нанесённый «Дьюи и Браун», оценивался в сумму от 500 миллионов до 1 миллиарда долларов США (в ценах 1990-х годов). Руководители компании были приговорены к длительным срокам тюремного заключения, а сама корпорация объявлена банкротом в 1992 году.

¶Схема мошенничества

Основная мошенническая схема «Дьюи и Браун» основывалась на принципе «перестраховочного каруселя». Она включала несколько этапов:

1. Создание фиктивных страховых полисов. Компания продавала клиентам полисы страхования имущества или ответственности, которые на самом деле не покрывались реальными активами.
2. Перестрахование в подставных фирмах. Часть рисков по этим фиктивным полисам передавалась в перестрахование офшорным компаниям, контролируемым теми же лицами, что и «Дьюи и Браун».
3. Искусственное создание убытков. Когда наступал страховой случай (или его имитировали), компания заявляла о крупных убытках, которые должны были быть покрыты перестраховщиками. Однако подставные фирмы не имели средств для выплат, и убытки списывались на счёт «Дьюи и Браун».
4. Вывод средств. Деньги, полученные от клиентов в виде страховых премий, а также от перестраховочных операций, выводились через цепочку подставных компаний в личные офшорные счета руководителей.

Эта схема позволяла компании долгое время оставаться на плаву, так как фиктивные убытки компенсировались новыми поступлениями от клиентов, а регуляторы не могли отследить сложную сеть взаимосвязей.

¶Влияние на регулирование

Скандал с «Дьюи и Браун» привёл к значительным изменениям в законодательстве США, регулирующем страховую деятельность. В 1993 году была принята поправка к Закону о страховании штата Нью-Йорк, которая ужесточила требования к раскрытию информации о перестраховочных операциях. В частности, компании обязали:

• предоставлять полные данные о всех контрагентах по перестрахованию;
• раскрывать структуру собственности перестраховщиков;
• проводить обязательный аудит перестраховочных операций независимыми аудиторами.

Кроме того, Федеральная комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) США усилила контроль за деятельностью страховых компаний, которые выпускали ценные бумаги, обеспеченные страховыми полисами. В 1995 году был создан специальный отдел по расследованию финансовых преступлений в страховой сфере.

¶Культурное значение

В массовой культуре термин «Дьюи и Браун» стал символом сложных финансовых афер. Он упоминается в ряде книг и статей, посвящённых истории мошенничества, например, в работе «Великие финансовые аферы XX века» (1998) и в романе «Страховой детектив» (2001) американского писателя Джона Гришэма. В России и других странах постсоветского пространства название компании используется как нарицательное для обозначения любых схем, связанных с фиктивным страхованием и отмыванием денег.

¶Критика и альтернативные точки зрения

Некоторые экономисты и историки бизнеса ставят под сомнение масштаб ущерба, приписываемого «Дьюи и Браун». По их мнению, цифры в 500 миллионов долларов могли быть завышены в ходе судебного процесса для оправдания жёстких мер регулирования. Кроме того, высказывались мнения, что часть активов компании была легально выведена за рубеж до начала расследования, и реальный ущерб для клиентов был значительно меньше. Однако эти версии не нашли подтверждения в официальных документах расследования.

¶Интересные факты

• Название «Дьюи и Браун» было выбрано основателями случайно — по фамилиям двух известных в то время страховых агентов из Чикаго, не имевших отношения к компании.
• В ходе обысков в офисах компании были изъяты более 10 000 документов, часть из которых была уничтожена ещё до начала расследования.
• Один из ключевых свидетелей по делу, бухгалтер компании, дал показания под псевдонимом «Мистер Икс» из-за угроз в свой адрес.