Расчёты чеками

Расчёты чеками — это форма безналичных расчётов, при которой платежи осуществляются посредством чеков — письменных распоряжений чекодателя банку-плательщику произвести платеж указанной суммы чекодержателю. Данный способ платежа регулируется нормами гражданского и банковского законодательства, а в России — прежде всего Гражданским кодексом (статьи 877–885) и нормативными актами Центрального банка. Чеки исторически служили одним из первых инструментов безналичных расчётов, однако с развитием электронных платежей их распространение существенно сократилось.

История возникновения

Прообразы чеков появились ещё в Древнем Риме, где купцы использовали письменные распоряжения для выплаты денег третьим лицам. Однако современная форма чека сформировалась в Англии в XVII–XVIII веках. Первые «банковские билеты» (cashiers’ orders) применялись лондонскими золотых дел мастерами, которые принимали на хранение драгоценности и выдавали расписки, фактически становившиеся средством расчёта. В 1717 году Банк Англии начал выпуск фиксированных чеков под названием «чеки» (cheque). В Российской империи чеки вошли в обиход во второй половине XIX века — сначала в крупных банках (Государственный банк, банкирские дома), а после реформы 1860-х годов — и в коммерческих банках. В СССР чеки использовались ограниченно, в основном для расчётов внутри учреждений и поездок за границу. Массовое внедрение началось в 1990-е годы, когда появились расчётные и дорожные чеки, но уже с 2000-х годов вытеснялись банковскими картами.

Правовая природа и классификация

В российском праве чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю. Чекодатель — лицо, выписавшее чек. Чекодержатель — лицо, в пользу которого выдан чек. Плательщик — банк, имеющий лицензию на ведение счёта чекодателя.

Основные виды чеков по способу указания получателя:

• Предъявительские — выплачиваются предъявителю; оборот таких чеков упрощён.
• Именные — выплачиваются только конкретному лицу, что снижает риск хищения.
• Ордерные — выплачиваются лицу, указанному в чеке, или по его приказу другому лицу; передаются посредством индоссамента (передаточной надписи).

По способу финансирования:

• Расчётные (покрытые) — чек, обеспеченный депозитом чекодателя в банке.
• Не покрытые — чек, выписанный без достаточного обеспечения; в России такие чеки запрещены, если иное не оговорено банком.

По типу использования:

• Банковские чеки — выпускаются самим банком (например, дорожные чеки).
• Кассовые (расчётные) чеки — используются для внутреннего учёта в торговых предприятиях (не являются ценными бумагами в смысле ГК).
• Дорожные чеки — предоплаченные инструменты для туристов, принимаемые за рубежом (например, American Express).

Устройство чека и реквизиты

Чек должен содержать обязательные реквизиты, установленные законом. Согласно ГК РФ, к ним относятся:

• наименование «чек» в тексте документа;
• поручение плательщику выплатить определённую денежную сумму;
• наименование плательщика и указание счёта, с которого должен быть произведён платеж;
• указание валюты платежа;
• дата и место составления чека;
• подпись чекодателя.

Отсутствие любого из перечисленных реквизитов делает чек недействительным. Допускается указание дополнительных условий (процентная ставка, срок предъявления), но они не должны противоречить закону.

Процедура расчёта

Выписка чека

Чекодатель заполняет бланк чека, вписывает сумму цифрами и прописью, ставит дату и подпись. Чек может быть выписан на банк, в котором у чекодателя открыт счёт или аккредитив. В России чаще используются чековые книжки с лимитированными и нелимитированными чеками (для юридических лиц).

Предъявление и оплата

Чек предъявляется к оплате в банк-плательщик или через инкассо (через банк чекодержателя). Срок предъявления в России: 10 дней с даты выписки — если чек выписан на территории России; 20 дней — если на территории стран СНГ; 70 дней — если в другом государстве. Банк обязан проверить подлинность чека, наличие всех реквизитов, достаточность средств на счёте чекодателя и отсутствие препятствий для платежа (например, наличие судебного запрета). При положительном решении банк списывает сумму со счёта чекодателя и перечисляет чекодержателю.

Ответственность

При недостаточности средств на счёте чекодателя банк может отказать в оплате и сделать отметку на чеке. Чекодатель несёт солидарную ответственность перед чекодержателем и плательщиком за подлинность чека и наличие средств. В случае подлога чека применяются нормы уголовного кодекса (ст. 187 — изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг). За неоплаченный чек чекодатель может быть привлечён к административной ответственности (например, по ст. 14.6 КоАП РФ — нарушение правил ведения кассовых операций в части оформления чеков).

Применение и значение

В XX веке чеки активно использовались в розничной торговле, для оплаты услуг, получения наличных в банках, а также в международных расчётах. В России в 1990-х — начале 2000-х годов чековые книжки выдавались предприятиям и бюджетным организациям, а также применялись для расчётов с населением (например, чеки Сбербанка). Однако массовое внедрение банковских карт, интернет-банкинга и систем мгновенных платежей (СБП) привело к вытеснению чеков из оборота.

Современное состояние

• В России юридические лица могут использовать чеки для единовременных платежей крупных сумм, но на практике это делается редко; чаще применяются платёжные поручения.
• В США и Канаде чеки по-прежнему широко распространены для аренды, оплаты счетов коммунальных услуг, а также в частных сделках, хотя их доля снижается.
• Дорожные чеки почти полностью вытеснены банковскими картами и электронными денежными переводами.
• В некоторых странах (Япония, Германия) чеки сохраняются как инструмент для юридических лиц с высокими суммами транзакций.

Достоинства и недостатки

Достоинства:

• Документальность: чек является доказательством платежа и может использоваться в суде.
• Отсутствие необходимости в электронных носителях (при отсутствии связи).
• Возможность отсрочки платежа (если чек выписан на будущую дату — «постдатированный» чек).

Недостатки:

• Риск подделки, хищения, утери.
• Затраты на бланки и чековые книжки.
• Ограниченный срок действия (10 дней в РФ).
• Необходимость физической передачи или отправки по почте.
• Зависимость от надёжности банка-плательщика.

Критика и мошенничество

Известны случаи «чекового мошенничества»: подделка чеков, выписка чеков на несуществующий счёт, использование недействительных чеков при аренде или в сделках. В США и Великобритании крупные суммы похищались через «чековую петлю» (когда мошенник выписывает чек с фальшивым покрытием на крупную сумму). Также распространена практика «чековой накачки» (check kiting), когда чекодатель использует временной лаг между списанием и зачислением средств. В ответ банки внедряют системы верификации: сверка подписей, использование специальной бумаги и водяных знаков, а также обязательное уведомление о чеке (чековая блокировка). В России в 2000-х годах были приняты поправки в УК, ужесточающие наказание за подделку чеков.

Интересные факты

• В Великобритании до сих пор используется понятие «оплата чеком» как форма вежливого подтверждения платежа.
• Самый большой чек в истории выписан в 2016 году на сумму 1 миллиард долларов (для покупки картин).
• В некоторых странах (например, в Индии) чеки обязаны быть именными для борьбы с теневым оборотом.
• Банк России в 2012 году рекомендовал банкам прекратить выпуск чековых книжек для физических лиц из-за низкого спроса.

Источники

• Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Глава 46 «Расчёты». Статьи 877–885.
• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (№ 395-1).
• Положение Центрального банка РФ «О порядке осуществления безналичных расчётов физическими и юридическими лицами на территории Российской Федерации» (действующая редакция).
• Периодические издания: журнал «Расчёты и операционная работа в коммерческом банке», «Банковское право».
• Справочная информация: Большая российская энциклопедия (статья «Чек»), Справочник «Юридический энциклопедический словарь».