Банки как финансовые институты¶

Банк — кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции: привлекать во вклады денежные средства, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. В России деятельность банков регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и контролируется Центральным банком РФ.

¶История

Первые банковские операции — хранение ценностей и выдача ссуд — известны с древности: в Вавилоне, Древней Греции и Риме менялы и храмы принимали вклады и предоставляли займы. В средневековой Европе банковское дело развивали итальянские семейства — Медичи, Барди, Перуцци. Слово «банк» происходит от итальянского banco — скамья, за которой меняла проводил операции.

В России первые банки появились в XVIII веке. В 1754 году указом Елизаветы Петровны учреждены Дворянский заёмный банк и Купеческий банк. В 1860 году основан Государственный банк Российской империи. В советский период действовала государственная монополия: с 1920-х годов работали Госбанк СССР, Стройбанк и Внешторгбанк. Современная двухуровневая банковская система — Центральный банк и коммерческие банки — сформировалась в 1990–1991 годах.

¶Банковская система России

Банковская система РФ построена по двухуровневому принципу:

• Первый уровень — Центральный банк РФ (Банк России), который осуществляет денежно-кредитную политику, эмиссию рубля, надзор за кредитными организациями, устанавливает ключевую ставку и нормативы.
• Второй уровень — коммерческие банки и небанковские кредитные организации, обслуживающие клиентов.

По состоянию на 2020-е годы в России действуют несколько сотен кредитных организаций с лицензией Банка России. Крупнейшие по активам — Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Альфа-Банк, Россельхозбанк, Тинькофф Банк (Т-Банк). С 2013 года Банк России активно отзывает лицензии у неустойчивых банков, что сократило их число более чем вдвое по сравнению с пиком 2000-х.

¶Классификация

Банки различают по ряду признаков:

Универсальные банки выполняют весь спектр операций. Специализированные концентрируются на отдельных направлениях: инвестиционные — на работе с ценными бумагами, ипотечные — на жилищном кредитовании. Отдельно выделяют небанковские кредитные организации (расчётные, депозитно-кредитные), которые не вправе открывать вклады.

¶Основные операции

Банковские операции делятся на пассивные и активные.

Пассивные — привлечение средств: вклады, депозиты, выпуск облигаций, межбанковские кредиты. Они формируют ресурсную базу.

Активные — размещение средств: кредиты, инвестиции в ценные бумаги, лизинг, факторинг. Именно активные операции приносят основную часть дохода.

К сопутствующим услугам относятся:

• расчётно-кассовое обслуживание;
• валютные операции;
• выпуск и обслуживание банковских карт;
• денежные переводы;
• брокерские и депозитарные услуги;
• дистанционное обслуживание (интернет- и мобильный банк).

¶Функции

В экономике банки выполняют ключевые функции:

1. Посредничество в кредитовании — аккумулируют временно свободные средства и передают их заёмщикам.
2. Расчётно-платёжная функция — обеспечивают безналичные расчёты между субъектами.
3. Эмиссионная — только центральный банк выпускает наличные деньги.
4. Трансформация сбережений в инвестиции — направляют средства в экономику.
5. Контрольная — следят за целевым использованием кредитов.

¶Регулирование и надзор

Банк России устанавливает обязательные нормативы: достаточности капитала (Н1), ликвидности, максимального размера риска на одного заёмщика. Действует система страхования вкладов: вклады граждан застрахованы на сумму до 1,4 млн рублей (с 2014 года). С 2019 года применяется пропорциональное регулирование — банки делятся на категории в зависимости от размера капитала.

¶Значение и риски

Банки — основа платёжной инфраструктуры и кредитования экономики. Через них проходят расчёты предприятий, выплаты зарплат, пенсий, налогов. Одновременно банковская деятельность подвержена рискам: кредитному, рыночному, операционному, риску ликвидности. Массовое изъятие вкладов (банковская паника) способно вызвать кризис, поэтому государство страхует вклады и предоставляет банкам экстренную поддержку.

¶Интересные факты

• Старейший действующий банк мира — Banca Monte dei Paschi di Siena (Италия), основан в 1472 году.
• Термин «банкрот» происходит от итальянского banca rotta — «сломанная скамья»: так обозначали разорившегося менялу.
• Сбербанк — крупнейший банк России и Восточной Европы по объёму активов.

Источники: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; материалы Банка России; учебники по банковскому делу; экономические энциклопедии.