Пенсионный план Канады

Пенсионный план Канады (Canada Pension Plan, CPP) — это обязательная государственная программа социального страхования на случай потери дохода в связи с выходом на пенсию, инвалидностью или смертью кормильца. Действует на всей территории Канады, за исключением провинции Квебек, где функционирует аналогичная программа — Квебекский пенсионный план (Quebec Pension Plan, QPP). CPP является одним из трёх основных элементов системы пенсионного обеспечения Канады, наряду с базовой пенсией по старости (Old Age Security, OAS) и добровольными частными накоплениями (Registered Retirement Savings Plan, RRSP). Программа управляется федеральным правительством через Канадский инвестиционный совет (Canada Pension Plan Investment Board, CPP Investments).

История

Создание и ранние годы

Пенсионный план Канады был учреждён в 1965 году на основании Закона о пенсионном плане Канады (Canada Pension Plan Act). Введение CPP стало частью масштабной социальной реформы правительства Лестера Пирсона, направленной на создание системы социальной защиты населения. До 1966 года в Канаде отсутствовала единая государственная пенсионная система, а пенсионное обеспечение обеспечивалось в основном частными схемами и программами помощи престарелым. Первые выплаты по CPP начались в 1967 году.

Реформы и изменения

В 1997 году, в связи с прогнозируемым старением населения и ростом нагрузки на систему, была проведена крупная реформа. Взносы были увеличены, а система финансирования изменена с распределительной (pay-as-you-go) на частично накопительную. Был создан независимый инвестиционный орган — CPP Investments, который начал инвестировать избыточные средства плана в диверсифицированный портфель активов для обеспечения долгосрочной устойчивости.

В 2016–2019 годах правительство Канады и провинции (за исключением Квебека) договорились о постепенном расширении CPP. С 2019 года началось повышение ставок взносов и увеличение размера замещаемого дохода, что позволило увеличить максимальную пенсию примерно на 50% к 2065 году.

Структура и принципы финансирования

Взносы

CPP финансируется за счёт обязательных взносов работников, работодателей и самозанятых лиц. Взносы взимаются с ежегодного дохода, превышающего базовую сумму освобождения (basic exemption amount), но не превышающего максимальный пенсионный доход (Yearly Maximum Pensionable Earnings, YMPE). Ставка взносов устанавливается федеральным законом и периодически пересматривается. На 2024 год общая ставка взноса для работника составляет 5,95% от пенсионного дохода, а работодатель вносит такую же сумму. Самозанятые лица уплачивают обе части (11,9%). Для дополнительной части CPP (CPP2) с 2024 года введена отдельная, более низкая ставка.

Инвестирование

Средства, не использованные для текущих выплат, передаются в управление CPP Investments. Эта организация инвестирует активы в глобальные рынки акций, облигаций, недвижимости, инфраструктуры и частного капитала. По состоянию на 2024 год, активы CPP Investments превышали 600 миллиардов канадских долларов, что делает его одним из крупнейших пенсионных фондов мира. Доходность инвестиций позволяет снижать нагрузку на взносы и поддерживать долгосрочную платёжеспособность плана.

Виды выплат

Пенсия по старости (Retirement Pension)

Основной вид выплаты. Назначается лицам, достигшим установленного пенсионного возраста (65 лет), которые вносили взносы в CPP в течение как минимум одного года. Размер пенсии зависит от суммы взносов, сделанных в течение трудовой жизни, и среднего заработка. Возможен досрочный выход на пенсию (с 60 лет) с постоянным уменьшением размера выплаты (на 0,6% в месяц до 65 лет) или отсрочка выхода на пенсию (до 70 лет) с увеличением выплаты (на 0,7% в месяц после 65 лет).

Пенсия по инвалидности (Disability Pension)

Выплачивается застрахованным лицам, которые стали инвалидами до достижения пенсионного возраста и имеют достаточный стаж уплаты взносов. Размер пенсии состоит из фиксированной части и переменной части, зависящей от заработка. Получатели этой пенсии также могут получать пособие на детей-иждивенцев.

Пособие по случаю потери кормильца (Survivor’s Pension)

Выплачивается супругу или партнёру умершего застрахованного лица. Размер пособия зависит от возраста пережившего супруга, его собственного дохода и суммы взносов умершего. Также может выплачиваться единовременное пособие на погребение (Death Benefit) — фиксированная сумма, которая выплачивается лицу, оплатившему похороны.

Пособие на детей (Children’s Benefit)

Выплачивается на детей-иждивенцев умершего или ставшего инвалидом застрахованного лица. Размер пособия фиксирован и индексируется ежегодно.

Критерии получения

Возраст

Минимальный возраст для получения пенсии по старости — 60 лет (при досрочном выходе), стандартный — 65 лет, максимальный — 70 лет (при отсрочке). Для пенсии по инвалидности возрастные ограничения отсутствуют, но заявитель должен быть младше 65 лет.

Стаж уплаты взносов

Для получения пенсии по старости требуется как минимум один год уплаты взносов. Для пенсии по инвалидности — не менее 4 из последних 6 лет (или 25 из 30 лет, если инвалидность наступила в возрасте старше 60 лет). Для пособия по случаю потери кормильца — стаж уплаты взносов умершего должен составлять не менее 3 лет (или 10 лет, если смерть наступила до 25 лет).

Резидентство

CPP не требует постоянного проживания в Канаде для получения пенсии. Выплаты могут производиться за границу, если заявитель соответствует требованиям по стажу и возрасту. Однако для получения базовой пенсии OAS требуется проживание в Канаде не менее 10 лет после 18 лет.

Взаимодействие с другими пенсионными системами

Квебекский пенсионный план (QPP)

Провинция Квебек имеет собственную программу, аналогичную CPP, — QPP. Работники, занятые в Квебеке, уплачивают взносы в QPP, а не в CPP. При переезде между Квебеком и другими провинциями взносы и стаж суммируются для расчёта пенсии. QPP имеет схожие правила, но ставки взносов и размеры выплат могут незначительно отличаться.

Международные соглашения

Канада заключила двусторонние соглашения о социальном обеспечении с более чем 50 странами, включая США, Великобританию, Францию, Германию, Италию, Японию, Австралию и ряд стран Латинской Америки и Азии. Эти соглашения позволяют суммировать периоды уплаты взносов в Канаде и в другой стране для выполнения требований по стажу. Соглашения с Россией и другими странами СНГ отсутствуют.

Критика и обсуждения

Демографические вызовы

Основной проблемой CPP является старение населения Канады. Увеличение доли пенсионеров и сокращение доли работников создаёт нагрузку на систему, несмотря на накопительный элемент. Прогнозы показывают, что при сохранении текущих параметров CPP останется платёжеспособным как минимум до 2090-х годов, но для этого потребуется дальнейшее повышение взносов или снижение выплат.

Достаточность выплат

Средний размер пенсии по старости CPP составляет около 800–900 канадских долларов в месяц (на 2024 год), что значительно ниже среднего уровня дохода. Многие эксперты и общественные организации критикуют CPP за недостаточный уровень замещения дохода (около 25% от среднего заработка) и призывают к дальнейшему расширению программы или стимулированию частных накоплений.

Административные сложности

Процесс подачи заявлений на получение пенсии по инвалидности и пособия по случаю потери кормильца часто критикуется за длительные сроки рассмотрения и бюрократические барьеры. В 2020-х годах правительство Канады предприняло шаги по упрощению процедур, в том числе внедрение онлайн-порталов.

Интересные факты

• CPP Investments управляет активами, превышающими ВВП таких стран, как Швейцария или Саудовская Аравия.
• В 2023 году CPP Investments объявил о планах инвестировать в проекты возобновляемой энергии и инфраструктуру в Канаде и за рубежом.
• Максимальная ежемесячная пенсия по старости CPP (на 2024 год) составляет около 1 364 канадских долларов, но её получают менее 5% пенсионеров.
• Система CPP считается одной из самых устойчивых государственных пенсионных систем в мире по версии Всемирного экономического форума.

Источники

• Canada Pension Plan Act (R.S.C., 1985, c. C-8)
• Canada Pension Plan Investment Board Act (S.C. 1997, c. 40)
• Employment and Social Development Canada. «Canada Pension Plan — Overview»
• CPP Investments. Annual Report 2024
• Statistics Canada. «Pension Plans in Canada, 2023»
• OECD. «Pensions at a Glance 2023: Canada Country Note»