Сберегательные кассы

Сберегательные кассы — это кредитные учреждения, основной функцией которых является привлечение временно свободных денежных средств населения во вклады (депозиты) и их последующее размещение в доходные активы, преимущественно в государственные ценные бумаги, ипотечные кредиты и облигации. В отличие от коммерческих банков, сберегательные кассы исторически ориентированы на обслуживание массового частного вкладчика, а не на корпоративный сектор, и часто действуют под государственным контролем или гарантией.

История

Возникновение в Европе

Первые сберегательные кассы появились в конце XVIII — начале XIX века в Западной Европе в ответ на потребность в безопасном и доступном способе хранения сбережений для малоимущих слоёв населения. Идея заключалась в том, чтобы приучить бедных к накоплению, а не к расточительству, и предоставить им минимальный процент на вклады. Первая сберегательная касса была основана в 1765 году в городе Брауншвейг (Германия). В 1810 году в Великобритании была создана первая сберегательная касса для бедных (Savings Bank), а в 1818 году — во Франции (Caisse d’Épargne). Эти учреждения, как правило, были благотворительными или муниципальными, не ставили целью извлечение прибыли и работали под гарантии местных властей.

Развитие в Российской империи

В России сберегательные кассы были учреждены указом императора Николая I от 30 октября (11 ноября) 1841 года. Первая сберегательная касса открылась 1 марта 1842 года при Санкт-Петербургской сохранной казне. Основной целью было «доставление недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом малых остатков от расходов в запас на будущие надобности». Первоначально кассы были подведомственны Министерству финансов и действовали при сохранных казнах и приказах общественного призрения. Вкладчиками могли быть лица всех сословий, включая крестьян и мещан. Минимальная сумма вклада составляла 50 копеек серебром, максимальная — 300 рублей. Процентная ставка была фиксированной (4% годовых). К 1913 году в Российской империи действовало более 8,5 тысяч сберегательных касс, а сумма вкладов населения превысила 1,6 миллиарда рублей.

Сберегательные кассы в СССР

После Октябрьской революции 1917 года сберегательные кассы были национализированы и включены в единую государственную кредитную систему. В 1922 году были созданы государственные трудовые сберегательные кассы (ГТСК), которые стали единственными учреждениями, принимавшими вклады от населения. В советский период сберегательные кассы выполняли не только функцию хранения сбережений, но и широкий спектр государственных задач: выплату пенсий, пособий, заработной платы, приём коммунальных платежей, распространение государственных облигаций (займов), а также обслуживание безналичных расчётов населения. К концу 1980-х годов в СССР насчитывалось около 80 тысяч сберегательных касс. В 1987 году на их базе был создан Сберегательный банк СССР (Сбербанк СССР), который в 1991 году был преобразован в Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России).

Современный этап

В большинстве стран мира сберегательные кассы как самостоятельный тип учреждений постепенно трансформировались в универсальные коммерческие банки или были поглощены более крупными финансовыми структурами. В России правопреемником системы сберегательных касс является Сбербанк, который сохранил широкую филиальную сеть и массовое обслуживание населения, но по своей сути стал универсальным банком. В ряде стран (например, в Германии — Sparkassen, во Франции — Caisses d’Épargne) сберегательные кассы продолжают существовать как особый сектор, часто находящийся в муниципальной собственности и ориентированный на региональное развитие и социальные проекты.

Классификация

Сберегательные кассы можно классифицировать по нескольким признакам:

По форме собственности

• Государственные: принадлежат государству (например, бывшие ГТСК в СССР). Обеспечивают гарантии сохранности вкладов на уровне государственного бюджета.
• Муниципальные: принадлежат местным органам власти (например, немецкие Sparkassen). Ориентированы на развитие конкретного региона и не ставят целью максимизацию прибыли.
• Частные (акционерные): принадлежат частным акционерам. В настоящее время являются наиболее распространённой формой, но часто утрачивают специфику «сберегательной» кассы, превращаясь в универсальные банки.
• Кооперативные: принадлежат членам-вкладчикам (например, ссудо-сберегательные товарищества). Действуют на принципах взаимопомощи.

По типу деятельности

• Классические сберегательные: принимают вклады и выдают кредиты только под залог недвижимости или под государственные гарантии.
• Почтово-сберегательные: действуют при почтовых отделениях (например, Почтовый банк в Японии). Используют инфраструктуру почтовой связи для обслуживания населения в удалённых районах.
• Специализированные: ориентированы на определённые категории населения (например, сберегательные кассы для военнослужащих, для молодёжи).

Устройство и принципы работы

Основные функции

1. Привлечение вкладов: приём денежных средств от населения на условиях срочности, возвратности и платности. Вклады могут быть до востребования (с возможностью изъятия в любой момент) и срочные (на определённый срок с повышенным процентом).
2. Кредитование: выдача ссуд, преимущественно долгосрочных (ипотечных) или под залог государственных ценных бумаг. В классической модели сберегательные кассы не кредитуют коммерческие предприятия.
3. Расчётно-кассовое обслуживание: проведение платежей (оплата коммунальных услуг, налогов, переводы), выдача наличных, инкассация.
4. Операции с ценными бумагами: покупка, продажа и хранение государственных и корпоративных облигаций, акций.
5. Агентские функции: выплата пенсий, пособий, заработной платы по поручению государства или работодателей.

Принципы работы

• Надёжность и сохранность: вклады в сберегательных кассах, особенно государственных, считаются одними из самых надёжных вложений, так как часто защищены государственными гарантиями или системой страхования вкладов.
• Доступность: широкая филиальная сеть, низкий порог входа (минимальная сумма вклада), простые процедуры открытия и обслуживания счёта.
• Консервативность: сберегательные кассы, как правило, избегают рискованных операций (спекуляций на фондовом рынке, кредитования высокорисковых проектов). Основная часть активов размещается в государственных ценных бумагах и ипотечных кредитах.
• Социальная направленность: в ряде стран сберегательные кассы финансируют социальные программы, строительство доступного жилья, развитие инфраструктуры.

Применение и значение

Для населения

• Безопасное хранение сбережений: защита от инфляции (частично) и от риска утраты (кража, пожар).
• Накопление на крупные цели: покупка жилья, образование, отдых, пенсия.
• Получение дохода в виде процентов: хотя процентные ставки по вкладам в сберегательных кассах обычно ниже, чем в коммерческих банках, они компенсируются высокой надёжностью.
• Доступ к базовым финансовым услугам: возможность совершать платежи, переводы, получать пенсию и пособия.

Для государства

• Мобилизация внутренних сбережений: привлечение средств населения в экономику страны.
• Финансирование государственного долга: размещение средств в государственные ценные бумаги.
• Регулирование денежного обращения: уменьшение наличной денежной массы в обращении.
• Социальная стабильность: обеспечение сохранности сбережений малообеспеченных слоёв населения, снижение социальной напряжённости.

Критика

Основные претензии к сберегательным кассам связаны с их консервативной политикой и низкой доходностью для вкладчиков. В условиях высокой инфляции реальная доходность по вкладам может быть отрицательной. Кроме того, в ряде стран отмечается недостаточная гибкость и медленная адаптация к современным банковским технологиям (онлайн-банкинг, мобильные приложения). Также критикуется монопольное положение государственных сберегательных касс, которое может приводить к завышению тарифов на услуги и снижению качества обслуживания.

Интересные факты

• В Российской империи первая сберегательная книжка была выдана 1 марта 1842 года. Она представляла собой небольшой переплёт с отрывными листами.
• В СССР существовала практика «целевых вкладов» — накоплений на покупку автомобиля или кооперативной квартиры. Вкладчик мог получить ссуду на недостающую сумму.
• В Германии система Sparkassen (сберегательных касс) является одной из крупнейших в мире и насчитывает более 400 самостоятельных учреждений, каждое из которых принадлежит соответствующему муниципалитету.
• В Японии почтово-сберегательная система (Yucho) является крупнейшим финансовым институтом в мире по объёму депозитов населения, превышающему 1 триллион долларов.

Источники

1. История сберегательных касс в России. — М.: Финансы и статистика, 1991.
2. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2016.
3. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. — М.: Финансы и статистика, 2004.
4. Экономическая история России / Под ред. В.А. Виноградова. — М.: Юрайт, 2019.
5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1.