40 Рекомендаций ФАТФ

40 Рекомендаций ФАТФ — это международный стандарт в сфере противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Разработанный Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ, от англ. Financial Action Task Force, FATF), данный свод принципов и мер является базовым инструментом для формирования национальных законодательств и оценки эффективности систем ПОД/ФТ в странах-участницах и юрисдикциях, стремящихся к интеграции в мировую финансовую систему.

История создания и развития

Предпосылки появления

В 1980-х годах объём незаконных финансовых операций, особенно связанных с наркотрафиком, достиг масштабов, угрожающих стабильности национальных экономик. Международное сообщество осознало необходимость выработки единых подходов к выявлению и пресечению легализации преступных доходов. В 1989 году на саммите «Большой семёрки» (G7) в Париже была учреждена ФАТФ как временная межправительственная организация.

Первая редакция (1990 год)

В 1990 году ФАТФ опубликовала первый вариант Рекомендаций, содержащий 40 пунктов. Они были ориентированы преимущественно на борьбу с отмыванием денег от наркоторговли и включали базовые требования к уголовному законодательству, идентификации клиентов (KYC — Know Your Customer) и ведению финансовой отчётности.

Ревизии и расширение мандата

• 1996 год: Рекомендации были пересмотрены с учётом расширения спектра предикатных преступлений (источников незаконных доходов) и развития финансовых технологий.
• 2001 год: После терактов 11 сентября в США мандат ФАТФ был расширен на борьбу с финансированием терроризма. Были приняты 8 Специальных рекомендаций, которые в 2004 году дополнены до 9. Таким образом, стандарт стал включать 40+9 рекомендаций.
• 2012 год: Произошла фундаментальная ревизия. Специальные рекомендации были интегрированы в основной текст, а общее число вновь сокращено до 40. В стандарт были включены требования по борьбе с финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также введён акцент на оценку рисков и эффективности (риск-ориентированный подход). Эта версия является действующей на 2025 год.
• 2023–2024 годы: Внесены точечные изменения, касающиеся регулирования виртуальных активов (криптовалют), бенефициарной собственности и повышения прозрачности юридических лиц.

Структура и содержание

Действующая редакция 40 Рекомендаций ФАТФ (2012 года с последующими обновлениями) структурирована по семи тематическим блокам, хотя официально нумерация сквозная.

A. Политика в сфере ПОД/ФТ и координация (Рекомендации 1–2)

• Рекомендация 1 (Оценка рисков и применение риск-ориентированного подхода): Страны обязаны выявлять, оценивать и понимать риски ОД/ФТ. Меры по противодействию должны быть соразмерны выявленным рискам.
• Рекомендация 2 (Национальное сотрудничество и координация): Требует создания национальных механизмов для взаимодействия всех заинтересованных органов (финансовой разведки, правоохранителей, надзорных органов).

B. Отмывание денег и конфискация (Рекомендации 3–4)

• Рекомендация 3 (Уголовное преступление отмывания денег): Государства должны криминализировать ОД в соответствии с Венской и Палермской конвенциями ООН.
• Рекомендация 4 (Конфискация и временные меры): Обязывает принимать законы, позволяющие конфисковывать доходы от преступлений и орудия их совершения.

C. Финансирование терроризма и распространения ОМУ (Рекомендации 5–8)

• Рекомендация 5 (Уголовное преступление финансирования терроризма): Требует криминализации сбора средств или предоставления имущества для совершения терактов, а также для деятельности террористических организаций (включая организации, признанные террористическими и запрещённые в РФ, такие как ИГИЛ, «Аль-Каида» и другие, включённые в соответствующий перечень).
• Рекомендация 6 (Целевые финансовые санкции, связанные с терроризмом): Обязывает незамедлительно замораживать средства лиц и организаций, включённых в санкционные списки Совета Безопасности ООН.
• Рекомендация 7 (Целевые финансовые санкции, связанные с распространением ОМУ): Аналогичные требования по замораживанию активов в отношении лиц, связанных с программами ОМУ.
• Рекомендация 8 (Некоммерческие организации): Требует пересмотра законов о НКО для предотвращения их использования в целях ФТ, но без нарушения законной деятельности.

D. Превентивные меры для финансового и нефинансового секторов (Рекомендации 9–23)

Это самый объёмный блок, детально регламентирующий работу поднадзорных организаций:

• Надлежащая проверка клиентов (CDD) (Рек. 10): Идентификация и верификация личности клиента и бенефициарных владельцев, понимание цели деловых отношений.
• Хранение записей (Рек. 11): Обязанность хранить документы по сделкам и идентификации не менее 5 лет.
• Политически значимые лица (PEP) (Рек. 12): Повышенные меры проверки для иностранных публичных должностных лиц, членов их семей и приближённых.
• Новые технологии (Рек. 15): Распространяет требования ПОД/ФТ на операции с виртуальными активами и деятельность поставщиков услуг виртуальных активов (VASP).
• Подозрительные операции (Рек. 20): Обязанность сообщать в подразделение финансовой разведки (ПФР) о подозрительных сделках.
• Определённые нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP) (Рек. 22–23): Распространяет требования на дилеров драгоценных металлов и камней, адвокатов, нотариусов, бухгалтеров и агентов по недвижимости.

E. Прозрачность и бенефициарная собственность юридических лиц и образований (Рекомендации 24–25)

• Рек. 24 (Прозрачность юридических лиц): Страны должны обеспечить доступ к информации о том, кто контролирует компании (бенефициарные владельцы). Это ключевое требование для борьбы с офшорными схемами.
• Рек. 25 (Прозрачность юридических образований): Аналогичные требования для трастов и других подобных структур.

F. Полномочия и ответственность компетентных органов (Рекомендации 26–35)

• Подразделение финансовой разведки (ПФР) (Рек. 29): Создание национального центра для получения, анализа и передачи информации о подозрительных операциях.
• Надзор (Рек. 26–28): Надзорные органы должны иметь полномочия проверять соблюдение требований и налагать санкции.
• Расследования и уголовное преследование (Рек. 30–32): Правоохранительные органы должны иметь инструменты для выявления и расследования ОД/ФТ.
• Международное сотрудничество (Рек. 36–40): Обязанность оказывать взаимную правовую помощь, экстрадировать преступников и обмениваться информацией с зарубежными коллегами.

Применение и оценка

Процедура взаимных оценок

ФАТФ проводит регулярные взаимные оценки (Mutual Evaluation Reports, MER) стран-членов. Эксперты проверяют соответствие национального законодательства 40 Рекомендациям (техническое соответствие) и, что более важно, эффективность применения мер (оценка результативности по 11 непосредственным результатам, Immediate Outcomes). По итогам публикуются отчёты с указанием недостатков и рекомендаций.

«Серые» и «чёрные» списки

Страны, не соблюдающие стандарты, могут быть включены:

• В «чёрный список» (Call for Action) — юрисдикции с высоким уровнем риска, к которым призывают применять контрмеры (например, КНДР, Иран).
• В «серый список» (Jurisdictions under Increased Monitoring) — страны, активно сотрудничающие с ФАТФ, но имеющие стратегические недостатки. Включение в этот список (например, в разное время в нём находились Пакистан, Нигерия, ОАЭ) может негативно влиять на репутацию и условия международных расчётов.

Роль в России

Российская Федерация является членом ФАТФ с 2003 года. Национальное законодательство в сфере ПОД/ФТ (Федеральный закон № 115-ФЗ) в значительной степени основано на 40 Рекомендациях. Росфинмониторинг (ПФР России) активно участвует в работе ФАТФ. В 2023 году деятельность ФАТФ в отношении России была ограничена в связи с геополитической ситуацией, однако базовые принципы национальной системы ПОД/ФТ продолжают соответствовать стандартам организации.

Критика и ограничения

Несмотря на широкое признание, 40 Рекомендаций ФАТФ подвергаются критике:

• Издержки для бизнеса: Высокие затраты на комплаенс (KYC, AML-программы), особенно для малого и среднего бизнеса.
• Риск «дерискинга» (De-risking): Банки часто полностью отказываются от обслуживания целых категорий клиентов (например, денежных переводов в определённые страны или НКО), чтобы минимизировать свои риски, что ограничивает доступ к финансовым услугам.
• Неравномерность применения: Развитые страны могут навязывать более строгие стандарты развивающимся, не всегда учитывая их институциональные возможности.
• Вопросы конфиденциальности: Требования о раскрытии бенефициарной собственности и сборе данных о клиентах вызывают дискуссии о балансе между борьбой с преступностью и правом на частную жизнь.

Источники

1. The FATF Recommendations. International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation. FATF, 2012 (updated 2023).
2. Методология оценки технического соответствия Рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ. FATF, 2013 (updated 2022).
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
4. Доклады о взаимных оценках (Mutual Evaluation Reports) стран-членов ФАТФ. Официальный сайт FATF.
5. Справочные материалы по истории ФАТФ. Официальный сайт FATF.